Mga Sikat na Uri ng IRA upang Isaalang-alang para sa Iyong Portfolio

Ang isang karaniwang tanong sa mga bagong namumuhunan na gustong simulan ang pag-save para sa pagreretiro ay, "Ano ang kontribusyon ng IRA?" Naisip ko na magiging kapaki-pakinabang na tumagal ng ilang sandali upang ipaliwanag kung paano gumagana ang iba't ibang uri ng mga IRA, pati na rin ang magbigay ng pangkalahatang pangkalahatang pananaw kung ano ang mga kontribusyon ng IRA, kung paano tinutukoy ang mga limitasyon sa bawat taon, at kung bakit dapat mong sineseryoso mong isaalang-alang ang pagkuha ng ang mga ito kung nais mong bumuo ng tax-sheltered, o sa ilang mga kaso, walang-kayamanan ng buwis.

Isang Maikling Panimula sa Iba't ibang Uri ng IRA

Sa Estados Unidos, ang terminong IRA ay kumakatawan sa "indibidwal na account sa pagreretiro." Ang isang IRA ay hindi isang uri ng pamumuhunan, ay isang uri ng account. Kung magbukas ka ng IRA sa isang brokerage firm, maaari kang magdeposit ng pera sa iyong IRA at gamitin ang cash na iyon upang mamuhunan sa mga stock, bono, mutual fund, real estate, at iba pang mga klase ng asset.

Maraming iba't ibang uri ng IRA, bawat isa ay may sariling mga natatanging mga pros, cons, mga patakaran sa buwis, at mga quirks. Napakaganda ng mga benepisyo; Nais ng Kongreso na panatilihin ang mga ito para sa mahihirap at gitnang uri. Upang makamit ang layuning ito, itinatakda nito ang mga limitasyon ng kontribusyon ng IRA na pumipigil sa halaga ng bagong pera na maaari mong idagdag sa account bawat taon. Kung hindi man, ang sobrang mayaman ay maaaring magtulak ng kanilang buong net na halaga sa isa sa mga account na ito at maiwasan ang mga buwis sa kabuuan.

Ang ilan sa mga pinaka-popular na uri ng IRA ay kinabibilangan ng:

• Mga tradisyunal na IRA: Isang Tradisyunal na IRA ang pinakalumang uri. Nag-ambag ka ng cash at tumanggap ng isang bawas sa buwis. Ang pera sa account ay pinoprotektahan mula sa mga buwis hanggang sa bawiin mo ito, posibleng mga dekada sa hinaharap. Na nagpapahintulot sa iyo na panatilihin ang iyong mga dividends, capital gains, kita ng interes, at mga renta nang hindi kinakailangang magpadala ng pera sa IRS, na nagreresulta sa mas maraming pera para sa iyo. Kapag kumuha ka ng pera mula sa account, nagbabayad ka ng mga buwis dito kung ito ay isang paycheck. Ang mga withdrawals ay kilala bilang distribusyon IRA. Kung nag-tap ka sa iyong pugad ng nest bago ka 59.5 taong gulang, kailangan mong magbayad ng 10% na multa sa itaas ng iba pang mga buwis na dapat bayaran. Dapat mong simulan ang pagkuha ng cash kapag ikaw ay 70 o mas matanda. Ang Tradisyonal na IRA na limitasyon ng kontribusyon ay nakatakda sa $ 5,500 para sa taon ng pagbubuwis 2016. Pagkatapos nito, ito ay na-index para sa inflation sa $ 500 na mga palugit. Kung maaari mong samantalahin ang bawas sa buwis ay depende sa iyong nabagong kita. Kung ikaw ay 50 taon o mas matanda pa, maaari kang gumawa ng mga karagdagang kontribusyon sa isang IRA sa itaas at lampas sa mga limitasyon. Ang mga sobrang deposito na ito ay tinatawag na "mga kontribusyon na nakuha."

• Roth IRAs: Ipinakilala sa Batas ng Pagbabayad ng Buwis ng 1997, ang Roth IRA ay isang mas mahusay na pakikitungo kaysa sa isang Tradisyunal na IRA. Pinapayagan ka nito na mag-ambag ng pera ngunit hindi ka makakatanggap ng pagbawas sa buwis sa panahon ng kontribusyon. Gayunpaman, ang pera ay lumalaki sa walang-buwis na account, at kapag umabot ka sa 59.5 taon o mas matanda, maaari mong simulan ang pagkuha ng mga withdrawals. Ang pinakamagandang bahagi? Sa ilalim ng kasalukuyang mga panuntunan, hindi ka dapat magbayad ng isang sentimo sa mga buwis sa alinman sa yaman na gaganapin sa iyong Roth IRA. Iyon ay nangangahulugang kung nahanap mo ang susunod na IPB Starbucks at i-convert ang isang $ 100,000 na pamumuhunan sa $ 7,500,000, libre lang ito sa buwis. Ang mga limitasyon sa Roth IRA ay magkapareho sa mga nasa Tradisyunal na IRA; ito ay $ 5,500 sa taon ng pagbubuwis ng 2016 at dagdagan ang inflation sa $ 500 na mga palugit pagkatapos noon. Tulad ng Tradisyunal na IRA, ang mga mamumuhunan na may 50 taon at mas matanda ay maaaring magdeposito ng mas maraming pera kaysa sa kanilang mga mas bata na katapat sa pamamagitan ng pagkuha ng mga limitasyon ng kontribusyon. Ang downside? May mga limitasyon sa kita sa Roth IRA. Hindi lahat ay kwalipikado. Ang mga pagbabago taun-taon upang siguraduhin na suriin sa IRS.
• SEP-IRA: Ang isang SEP-IRA ay nangangahulugang Simplified Employee Pension Individual Retirement Account. Ang mga patakaran ay mas kumplikado, at madalas itong ginagamit ng mga may-ari ng negosyo na may sariling trabaho na may ilang o walang empleyado. Sa karamihan ng bahagi, ang isang SEP-IRA bangka ang parehong mga pangkalahatang tampok bilang isang Tradisyunal na IRA lamang na may mas mataas na mga limitasyon sa kontribusyon. Sa ilalim ng tamang kalagayan, at may mataas na kita ($ 250,000 hanggang $ 500,000), ang isang may-asawa na nagmamay-ari ng isang matagumpay na negosyo ay maaaring gumawa ng pinagsamang mga kontribusyon na $ 100,000 o higit pa sa isang taon ng buwis. Ang pera ay hindi maaring mag-withdraw nang maaga, at kailangan mong simulan ang pagkuha ng cash sa oras na ikaw ay 70 taong gulang.
• Simple IRA: Ang Simple Ira ay isang uri ng plano sa pagreretiro na ginagamit ng maraming maliliit na may-ari ng negosyo. Sa 2015, ang limitasyon ng kontribusyon ng IRA ay $ 12,500, at ang 50 o mas matanda ay maaaring mag-ambag ng dagdag na $ 3,000, na nagdadala ng kanilang limitasyon sa kontribusyon sa $ 15,500. Sa mga tuntunin ng pagiging kumplikado, isang Simple IRA ay bumagsak sa isang lugar sa pagitan ng Tradisyunal at Roth IRA sa isang banda at ang SEP-IRA sa kabilang banda.

Maaari kang magkaroon ng higit sa isang IRA

Ang Tradisyunal na IRA at Roth IRA na mga limitasyon ng kontribusyon ay pinagtibay. Iyon ay, maaari kang magbigay ng $ 5,500 sa kabuuan sa taon ng pagbubuwis 2016 sa anumang kumbinasyon ng isang Tradisyunal na IRA at Roth IRA na nais mo, ngunit hindi ka maaaring maglagay ng $ 5,500 sa bawat isa. Ito ay halos palaging mas mahusay na pondohan ang isang Roth IRA kaysa sa isang Tradisyunal na Ira kung kwalipikado ka.

Gayunpaman, maaari kang magkaroon ng isang SEP-IRA o isang Simple IRA sa taas ng iyong Tradisyunal na IRA o Roth IRA. Kailangan mong makipag-usap sa isang kwalipikadong tax accountant upang kalkulahin ang iyong mga limitasyon sa kontribusyon at tuklasin ang maximum na halaga ng mga shelter sa buwis na kung saan ay kwalipikado ka.