Ang Iyong Mga Opsyon Kung Nag-ambag ka ng Lubos sa Iyong Roth IRA

"Maaari mong gamutin ang isang kontribusyon na ginawa sa isang uri ng IRA na ginawa sa isang iba't ibang uri ng IRA. Ito ay tinatawag na re-characterizing ang kontribusyon.

"Upang muling ipakita ang isang kontribusyon, sa pangkalahatan ay dapat na ang kontribusyon na inilipat mula sa unang IRA (ang isa kung saan ito ginawa) sa ikalawang IRA sa isang trustee-to-trustee transfer.Kung ang paglipat ay ginawa ng takdang petsa (kabilang ang mga extension) para sa iyong tax return para sa taon ng pagbubuwis kung saan ang kontribusyon ay ginawa, maaari mong piliin na gamutin ang kontribusyon na orihinal na ginawa sa ikalawang IRA sa halip na sa unang IRA . Kung muling ipakilala ang iyong kontribusyon, kailangan mong gawin ang lahat ng tatlong sumusunod.

• "Isama sa paglipat ng anumang netong kita na inilalaan sa kontribusyon. Kung may pagkawala, ang netong kita na dapat mong ilipat ay maaaring negatibong halaga.
• Iulat ang paglalagay ng pangalan sa iyong tax return para sa taon kung saan ang kontribusyon ay ginawa.
• Tratuhin ang kontribusyon bilang ginawa sa ikalawang IRA sa petsa na talagang ginawa ito sa unang IRA. "

Wala sa mga Itaas

May isang espesyal na buwis para lamang sa sitwasyong ito kung magpasya kang gawin walang-isang excise tax na 6 porsiyento. Nalalapat ito sa halaga ng iyong kontribusyon na lumampas sa iyong limitasyon para sa taon, at ito ay kinakalkula at iniulat sa Form 5329.

Maaari mong isipin na ang 6 na porsiyento ay hindi masyadong masama. Kung ang mga pondo ay maaaring lumago nang mas mabilis kaysa sa na sa paglipas ng panahon, marahil dapat mo lamang iwanan ang pera na naka-park sa Roth IRA. Tama ka na ang isang 6-porsiyento na "fine" ay hindi masyadong masama kung ito ay isang beses lamang na buwis. Sa kasamaang palad, ito ay hindi isang isang-beses na buwis.

Ang 6 na porsiyentong excise tax tax ay kicks sa bawat at bawat taon "hangga't ang labis na kontribusyon ay nananatili sa IRA," ayon sa isang patalastas sa publiko na ibinahagi sa press ng IRS.

Sinabi ni Alicia na nag-ambag ng $ 5,500 sa kanyang Roth IRA, ngunit ang kanyang aktwal na pinakamataas na limit ay $ 2,200. Nag-ambag si Alicia ng $ 3,300 pa sa kanyang Roth IRA kaysa pinahintulutan siyang mag-ambag. Hindi niya iwasto ang labis na kontribusyon sa Oktubre 15. Ngayon ay binabayaran ni Alicia ang 6-porsiyentong excise tax sa sobrang kontribusyon niya, o $ 198.

Natutuklasan niya ang error sa sumusunod na tagsibol kapag nagtatrabaho siya sa kanyang mga buwis. Siya ay karapat-dapat na mag-ambag ng $ 2,200 sa kanyang Roth IRA para sa bagong taon, at siya ay nagpasiya na huwag gumawa ng anumang karagdagang mga kontribusyon ni Roth. Sa sitwasyong ito, ang $ 2,200 ng kanyang $ 3,300 labis na kontribusyon ay dinala at hinihigop sa bagong taon. Ang kanyang bagong labis na halaga ay bumaba sa $ 1,100 na may katumbas na excise tax na $ 66.

Ngayon ay ipagpalagay natin na ang parehong sitwasyong ito ay muling inulit ang sarili nito susunod taon. Ang natitirang $ 1,100 na sobrang kontribusyon ni Alicia ay natatanggap ng pagkakaiba sa pagitan ng kung magkano ang bagong pera na kanyang ibinibigay sa kanyang Roth IRA at ang kanyang aktwal na Roth IRA na limitasyon ng kontribusyon para sa taong iyon.

Sa sitwasyong ito, magbabayad si Alicia ng $ 264 sa excise tax sa loob ng dalawang taon. Ang sobrang kontribusyon ay naitama sa pamamagitan ng hindi pagbibigay ng anumang bagong savings sa kanyang Roth IRA. Sa ikatlong taon, ang sobrang kontribusyon ay naayos at walang karagdagang excise tax ang babayaran sa IRS.