Paghahambing ng MSA vs HSA

Tulad ng pagtaas ng mga gastos sa pangangalagang pangkalusugan, mahalaga na maunawaan ang mga opsyon na magagamit para sa pamamahala ng iyong mga gastos. Ang mga account sa savings sa kalusugan (HSA) at mga Medikal Savings Account (MSA) ay maaaring makatulong upang mabawasan ang mga premium, lalo na para sa mga indibidwal na medyo malusog at gustong kontrolin kung paano sila nagmamalasakit. Ngunit ano ang pagkakaiba sa pagitan ng isang MSA at isang HSA?

Upang magkaroon ng kahulugan ng iyong mga pagpipilian, kailangan mong malaman ang tungkol sa tatlong uri ng mga account, at susuriin namin ang mga detalye sa ibaba.

HSA vs. MSA: Alin ang Aling?

1. HSAs Ang mga Health Savings Account na magagamit sa mga indibidwal at pamilya na may high-deductible health plan (HDHP). Maaari silang ipares sa mga ibinigay ng employer o mga indibidwal na plano sa kalusugan.
2. MSAs ay maaaring Archer MSAs o Medicare MSAs. Ang Archer MSAs ay isang hinalinhan sa mga HSA ngayon, ngunit ang ilang mga indibidwal ay gumagamit pa rin ng mga account na ito.
3. Medicare MSAs ang mga Archer MSAs na idinisenyo upang makatulong na magbayad ng mga gastos para sa isang indibidwal na sakop ng Medicare.

Para sa karamihan ng mga tao na pumipili ng insurance coverage ngayon, ang pangunahing MSA na magagamit ay isang Medicare MSA.

Tinutukoy ng IRS kung sino ang karapat-dapat gamitin ang bawat uri ng account. Kailangan mong matugunan ang mga tiyak na pamantayan upang maging karapat-dapat para sa mga kontribusyon, ngunit bilang pangkalahatang pangkalahatang-ideya:

• Hindi ka maaaring mag-ambag sa isang HSA pagkatapos mong pumunta sa Medicare.
• Maaari ka lamang gumamit ng Medicare MSA kung ikaw ay nasa isang high-deductible Medicare Advantage Plan (Bahagi C).
• Ang limitadong availability ng Standard Archer MSAs matapos ang 2007.

Ang mga karagdagang paghihigpit ay nalalapat, kaya suriin sa iyong CPA at insurance provider bago ka magpasya sa pagkakasakop o gamitin ang alinman sa mga account na ito.

Pagkakatulad

Ang mga programang nasa itaas ay tumutulong sa iyo na mabawi ang mga gastos na may kaugnayan sa kalusugan, at nagbabahagi sila ng ilang mga tampok.

Mga potensyal na benepisyo sa triple-tax: Kapag ginamit nang maayos, maaari kang magbayad para sa pangangalagang pangkalusugan sa dolyar na may pakinabang sa buwis. Sa pag-aakala natutugunan mo ang lahat ng mga kinakailangan ng IRS:

1. Mga Kontribusyon: Kung karapat-dapat kang mag-ambag sa isang HSA o Archer MSA, maaaring mabawasan ng iyong mga kontribusyon ang iyong kita sa pagbubuwis. Ang mga kontribusyon ng empleyado ay hindi kwalipikado para sa isang pagbawas, ngunit sa pangkalahatan ay hindi ito ginagamot bilang kita. Sa Medicare MSAs, hindi ka nag-ambag-ginagawa ka para sa iyo ang planong pangkalusugan mo.
2. Pagliban ng buwis: Ang mga pondo ay maaaring lumago sa iyong account nang hindi binabayaran ang mga kita na maaaring pabuwisin sa bawat taon.
3. Potensyal na pag-withdraw ng buwis: Ang mga distribusyon ay maaaring lumabas ng walang buwis kung magbabayad ka para sa mga kwalipikadong gastusing medikal. Gayunpaman, kung hindi mo ginagamit ang mga pondo para sa mga kwalipikadong gastusing medikal, maaaring kailangan mong magbayad ng buwis sa kita at karagdagang mga buwis sa halagang iyong bawiin.

Pagpipilian upang iwanan ang pera upang maipon: Hindi mo kinakailangang gumastos ng pera mula sa iyong account. Hindi tulad ng Flexible Spending Accounts (FSAs), walang "gamitin ito o mawala ito" na tampok sa isang HSA o MSA. Iyon ay nangangahulugang maaari kang bumuo ng savings para mamaya sa buhay o gamitin ang pera ngayon. Ang mas matanda kang makakakuha, mas malamang na ikaw ay magbabayad ng mga makabuluhang gastos sa pangangalagang pangkalusugan-kaya hindi nasasaktan upang magkaroon ng dagdag na pagtitipid na magagamit. Ang ilang mga provider ay tinatawag na "pabilisin" na mga pondo para sa susunod na taon, ngunit talagang iniiwan mo lamang ang pera.

Paggastos ng iyong pera: Sa karamihan ng mga account, makakakuha ka ng isang debit card o isang checkbook upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastusing medikal. Na nagbibigay-daan sa iyo na magbayad ng mga tagapagkaloob o bumili ng mga medikal na supply nang nakapag-iisa Tiyaking i-save ang mga resibo para sa anumang withdrawals.

Mga Highlight sa HSA

Ang mga HSA ay isang opsyon para sa mga may HDHP na ibinigay ng indibidwal o tagapag-empleyo.

Mga Premium: Karaniwang may mas mababang buwanang mga premium ang HDHP kaysa sa iba pang mga opsyon dahil sa mataas na deductible. Bilang resulta, nakakaakit sila ng mga nakakabahala sa gastos at mga indibidwal (kabilang ang mga mamimili na nagtatrabaho sa sarili).

HDHPs: Upang maging karapat-dapat bilang isang HDHP, dapat na matugunan ng mga plano ang partikular na pamantayan, kabilang ang ngunit hindi limitado sa:

• Minimum na mababawas para sa 2018 at 2019: $ 1,350
• Maximum out-of-pocket na gastos: $ 6,650 para sa 2018 ($ 6,750 para sa 2019)
• Ang mga detalye ay nag-iiba sa pamamagitan ng insurance provider at mga handog sa plano.

Mga limitasyon ng kontribusyon: Maaaring mag-ambag ang mga karapat-dapat na indibidwal batay sa uri ng coverage ng kalusugan na mayroon sila. Ang mga HSA ay mga indibidwal na account (walang ganoong bagay bilang isang kasamahan o pamilya HSA, kahit na mayroon kang sakop ng pamilya).

• Maximum na taunang kontribusyon para sa indibidwal na coverage: $ 3,450 para sa 2018 ($ 3,500 para sa 2019)
• Maximum na taunang kontribusyon para sa saklaw ng pamilya: $ 6,900 para sa 2018 ($ 7,000 para sa 2019)
• Ang mga nasa edad na 55 ay maaaring makagawa ng dagdag na kontribusyon ng catch-up na $ 1,000 para sa 2018 at 2019

Paano Magagamit ng Medicare Advantage MSAs

Ang Medicare MSA ay isang pagpipilian para sa mga indibidwal sa Medicare. Pagkatapos mong magpatala sa Medicare, hindi ka na makapag-aambag sa isang HSA.

Mga Premium: Maaari kang magbayad ng zero premium kung gumamit ka ng isang mataas na deductible Medicare Advantage Plan. Bilang resulta, karaniwan mong nakaharap ang mas mataas na mga deductibles at up-front out-of-pocket expenses.

Mga Kontribusyon: Ang iyong mga plano sa pangangalagang pangkalusugan ay nagpopondo sa iyong Medicare MSA (hindi ka maaaring gumawa ng mga kontribusyon sa iyong sarili). Karaniwang dumating ang mga kontribusyon sa simula ng taon, ngunit maaari kang makakuha ng mga pro-rated na kontribusyon kung sumali ka sa isang plano sa ibang pagkakataon sa taon.

Ang ideya sa isang Medicare MSA ay ginagamit mo ang mga pondo mula sa iyong account upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastos hanggang sa maabot mo ang iyong deductible. Ngunit hindi lahat ng mga "kwalipikadong" gastusin ay inilalapat sa iyong deductible, at ang iyong deductible ay karaniwang higit sa natanggap mo sa iyong account. Bilang isang resulta, maaaring kailangan mong magkaroon ng mga pondo sa iyong sarili upang magbayad para sa isang bahagi ng iyong mga gastos.

Sa oras na maabot mo ang iyong deductible, dapat bayaran ng plano ang lahat ng iyong mga gastos sa pangangalaga sa kalusugan ng Part A at Part B na saklaw ng Medicare-ngunit i-verify ang mga detalye ng coverage sa iyong mga provider.

Archer MSAs

Ang HSA ay pinalitan ng karaniwang (non-Medicare) Archer MSAs, at ang HSA ay mas nababaluktot kaysa sa Archer MSAs.

Availability: Ang mga Archer MSAs ay orihinal na magagamit sa maliliit na negosyo (50 o mas kaunting mga empleyado) at mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili. Pagkatapos ng 2007, ang kakayahang magbukas ng bagong Archer MSAs ay pinaghihigpitan, bagaman posible na gawin ito sa ilang mga kaso. Available ang HSA sa mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili, maliliit na negosyo, malalaking negosyo, at empleyado ng iba pang mga organisasyon.

Mga Kontribusyon: Pinaghihigpitan din ng mga Archer MSA kung sino ang maaaring mag-ambag sa isang account. Ang alinman sa may-ari ng account o ang tagapag-empleyo ay maaaring mag-ambag sa isang taon, ngunit hindi pareho. Dagdag pa, kailangan mong masakop ng isang HDHP para sa buong taon upang maging karapat-dapat. Sa wakas, maaari ka lamang mag-ambag ng hanggang sa 75 porsiyento ng iyong taunang deductible ng HDHP (65 porsiyento para sa mga plano sa sarili lamang).

Mahalagang impormasyon

Ang pahinang ito ay nagbibigay ng isang Pangkalahatang Pangkalahatang-ideya ng kung paano ihambing MSA sa HSAs, ngunit ang IRS nagpapataw ng karagdagang mga paghihigpit na hindi inilarawan dito. Ang mga batas sa buwis ay maaaring magbago nang madalas at mabilis, at ang impormasyon dito ay maaaring lipas na sa panahon o hindi tumpak sa oras na binasa mo ito. Higit pa, ang mga kumplikadong tuntunin ay maaaring maging sanhi ng IRS o iyong tagabigay ng seguro upang mahawakan ang iyong sitwasyon nang naiiba kaysa sa inilarawan dito. Laging kumonsulta sa isang CPA o abugado sa buwis bago gumawa ng mga desisyon. Magtanong ng isang kinatawan ng seguro na lisensyado sa iyong lugar para sa mga detalye sa coverage ng kalusugan bago ka pumili ng isang plano.