Kailan ba ang IRAs o 401 (k) s Magagamit sa mga Kredito Pagkatapos ng Kamatayan?

Kapag ang isang tao ay namatay na nag-iiwan ng IRA o 401 (k), dapat bang gamitin ang pera upang bayaran ang kanilang mga bayarin? Kung ang iyong minamahal ay kamakailan namatay at pag-aari nila ang mga uri ng mga account ng pagreretiro, makikinabang ka sa pag-unawa sa mga alituntunin. Ang mabilis at madaling sagot ay nakasalalay sa kung ang account ay may isang itinalagang benepisyaryo, isang tao maliban sa ari-arian ng decedent, sa panahon ng kanilang kamatayan.

Itinalagang Beneficiary

Ang isang IRA o 401 (k) ay may isang itinalagang benepisyaryo kung ang decedent ay nakumpleto ang isang form ng pagtanggap ng benepisyaryo para sa account bago ang kanilang kamatayan.

Kung hindi bababa sa isa sa mga nakatakdang benepisyaryo na ito ay nakasalalay sa decedent, ang account ng pagreretiro ay direktang ipasa sa taong iyon sa labas ng probate. Pinipigilan nito ang pag-abot ng mga nagpapautang ng decedent dahil ang bahagi ng proseso ng probate ay nagsasangkot ng paggamit ng mga ari-arian ng ari-arian upang masiyahan ang mga utang ng sampu. Kung ang IRA o 401 (k) ay hindi magiging bahagi ng ari-arian, hindi ito maaaring magamit upang bayaran ang huling mga panukalang batas ng decedent.

Walang Nakatitirang Makatanggap ng Makatanggap na Benepisyo

Kung ang decedent ay nakumpleto ang isang form ng pagtanggap ng benepisyaryo bago ang kanilang kamatayan ngunit ang lahat ng mga pinangalanang mga benepisyaryo ay nauna sa kanila, ang isa sa dalawang bagay ay maaaring mangyari:

• Ang IRA o 401 (k) account ay pumasa sa probate estate ng decedent at maging magagamit upang bayaran ang huling bill ng decedent, o
• Ang IRA o 401 (k) ay ipinapasa nang direkta sa mga heirs-at-law ng mga di-batas sa labas ng probate alinsunod sa mga tuntunin ng mga patakaran sa pagbabayad ng IRA o 401 (k). Kung mangyari ito, ang IRA o 401 (k) ay hindi gagamitin upang bayaran ang mga huling bill ng decedent.

Ang mga heirs-sa-batas ay mga indibidwal na napakalapit na may kaugnayan sa sampol, sila ay may karapatan na magmana mula sa kanila sa kawalan ng kalooban.

Kung ang Gobernador ay Nabigong Kumpletuhin ang isang Form ng Pagtatalaga ng Makikinabang

Kung nabigo ang decedent upang makumpleto ang isang form ng pagtanggap ng benepisyaryo, ang parehong dalawang sitwasyon ay maaaring mangyari. Ang alinman sa IRA o 401 (k) ay pumasa sa probate estate ng decedent at magagamit para sa pagbabayad ng mga huling bill ng decedent, o ang IRA o 401 (k) ay direktang ipasa sa mga heirs-at-batas ng tagapagtanggol, na ligtas mula sa mga kamay ng mga kredito.

Kapag ang Estate ng Disyente ay ang Pinangalanan na Makikinabang

Walang haka-haka na kasangkot dito. Ang mga account ng pagreretiro ay papunta sa ari-arian ng sampu-sampung upang tuluyang ilipat sa mga benepisyaryo ng kanilang ari-arian, ang mga pinangalanan sa kanilang kalooban upang matanggap ang kanilang ari-arian. Ngunit ang mga benepisyaryo ay maaari lamang magmana kung ano ang natitira matapos ang huling mga bayarin ng buwis, mga buwis at gastos sa pagpapatakbo ng ari-arian ang lahat ay binabayaran.

Ang mga pondo sa pagreretiro ay gagamitin upang bayaran ang mga halagang ito at gastos maliban kung ang ari-arian ay naglalaman ng sapat na salapi upang hindi masiyahan ang mga utang, tulad ng kung ang namatay ay may patakaran sa seguro sa buhay na may mga nalikom na maaaring bayaran sa kanilang ari-arian para lamang sa layuning ito.

Ang ilang mga kumplikadong mga batas sa buwis ay tumutukoy sa minana ng mga karapat-dapat na asset ng pagreretiro ng ERISA, gayunman, kaya malamang na ang nagbebenta o personal na kinatawan ng ari-arian ay unang magbebenta ng ibang ari-arian kung ang mga ari-arian ng ari-arian ay dapat likidahin upang matugunan ang mga obligasyong ito.

TANDAAN: Ang mga batas ay madalas na nagbabago at ang impormasyong ito ay hindi maaaring sumalamin sa mga kamakailang pagbabago. Mangyaring kumunsulta sa isang abogado para sa kasalukuyang payo sa legal. Ang impormasyong nakapaloob sa artikulong ito ay hindi legal na payo at hindi kapalit ng legal na payo.