Alamin ang Tungkol sa Pagbebenta ng Mga Pagbabahagi ng Plano ng Pagbili ng Empleyado ng Empleyado

Ang plano ng pagbili ng stock ng empleyado (tinukoy bilang isang ESPP) ay nagpapahintulot sa iyo na bumili ng mga namamahagi ng stock ng kumpanya sa isang presyo na mas mababa sa halaga sa pamilihan. Ang mga tuntunin ng bawat plano ay naiiba, ngunit sa pangkalahatan, maaari kang bumili ng mga pagbabahagi para sa tungkol sa isang 10-15% na diskwento.

Sa pamamagitan ng patuloy na pakikilahok sa iyong ESPP sa pamamagitan ng mga pagbabawas sa payroll, maipon mo ang isang malaking halaga ng pera sa iyong mga taon ng pagtatrabaho.

Madaling maipon ang kayamanan sa ganitong paraan, ngunit ano ang gagawin mo malapit sa pagreretiro o kapag nagretiro ka? Kaunti ba ang nakikibahagi sa stock na ito nang kaunti bawat taon, o ibinebenta ito nang sabay-sabay? Ito ay kung saan ito ay kumplikado.

Mayroong dalawang bagay na dapat isaalang-alang kapag nagbebenta ng mga namamahagi ng ESPP: panganib at buwis. Makipag-usap tayo tungkol sa panganib muna, sapagkat ito ay mas mahalaga kaysa sa mga buwis.

Panganib ng Holding Company Stock

Ang pagpindot ng maraming yaman sa isang solong stock ay mas mapanganib kaysa sa iba pang mga diskarte sa pamumuhunan, tulad ng pagmamay-ari ng pondo sa indeks ng equity. Sa aming antas ng panganib sa pamumuhunan ng 1 hanggang 5, Pagmamay-ari ng isang stock bilang isang antas ng panganib 5, paglalagay nito sa pinakamataas na kategorya ng panganib na may kaugnayan sa iba pang mga pagpipilian.

Habang malapit ka sa pagreretiro ang iyong pera ay may tinukoy na trabaho na gawin, na kung saan ay upang magbigay ng maaasahang buhay na matagal na kita para sa iyo. Ito ay hangal na ipagsapalaran ang isang malaking bahagi ng iyong kita sa hinaharap sa pagganap ng stock ng isang kumpanya.

Maaari mong pakiramdam ang isang emosyonal na attachment sa kumpanya. Ito ay karaniwan. Gayunpaman, hindi ito nangangahulugan na dapat mong ipagpatuloy ang pagmamay-ari ng maraming stock ng kumpanya habang lumilipat ka sa pagreretiro.

Magkano ang labis? Idagdag ang halaga ng lahat ng iyong mga pinansiyal na mga ari-arian, tulad ng mga pagtitipid, pamumuhunan, at mga account sa pagreretiro. Ngayon hatiin ang halaga ng stock na pagmamay-ari mo sa iyong kabuuang mga asset sa pananalapi. Kung ang isang hawak na stock ay kumakatawan sa higit sa 5% ng iyong mga pinansiyal na mga ari-arian, na masyadong maraming.

Narito ang isang halimbawa. Sabihin mong nagmamay-ari ka ng $ 50,000 ng stock ng kumpanya, at mayroon kang $ 500,000 sa kabuuang mga asset sa pananalapi. Iyon ay nangangahulugang 10% ng iyong mga asset sa pananalapi ay nasa stock ng kumpanya. Masyado iyon.

Kung mayroon kang higit sa 5% ng iyong mga pinansiyal na ari-arian sa stock ng kumpanya gusto mong mag-ipon ng isang plano ng disposisyon upang magbenta ng pagbabahagi. Iyon ay kung saan ang mga buwis ay pumasok.

Mga Buwis sa Pagbebenta ng mga namamahagi ng ESPP

Maaaring magkaroon ng ilang natatanging mga katangian ng buwis ang iyong pagbabahagi ng plano sa pagbili ng stock. Upang maintindihan ito, takpan natin ang tatlong mga salik na nagbibigay ng kontribusyon sa pagbubuwis ng stock ng ESPP.

1. Una, kalkulahin ang pagkakaiba sa pagitan ng presyo ng nag-aalok (kung ano ang binayaran mo para sa stock) at ang makatarungang halaga ng pamilihan (kung ano ang isang normal na tao na bibili ng stock ay kailangang magbayad para dito sa petsa ng alok). Ang halagang ito sa pangkalahatan ay maituturing na kabayaran sa kita, o kita na kita, at kadalasang iniuulat sa iyong W-2.
2. Susunod, may pakinabang o pagkawala sa stock. Ito ang pagkakaiba sa pagitan ng iyong binayaran para sa stock at ang halaga nito kapag ibinebenta mo ito. Ang ganitong uri ng pakinabang o pagkawala ay iniulat tulad ng anumang iba pang kapital o pagkawala.
3. Ngayon ito ay nagiging mas kumplikado. Ang halaga ng iyong kita na iniuugnay sa alinman sa kita sa kompensasyon o mga kita ng kabisera ay nakasalalay sa kung gaano katagal mo nakuha ang stock. Kapag nagbebenta ka ng stock ng iyong kumpanya, depende sa kung kailan mo ibenta ito, ito ay nauuri bilang alinman sa isang kwalipikadong o hindi kwalipikadong disposisyon. Sa pamamagitan ng isang kwalipikadong disposisyon (ibig sabihin na gaganapin mo ang iyong mga namamahagi ng ESPP nang higit sa dalawang taon mula sa petsa ng pag-aalok, at isang taon mula sa petsa ng iyong pagbili) ay makakapag-ulat ka ng higit pa sa iyong kita bilang isang kapital sa halip na bilang kita. Ito ay kapaki-pakinabang dahil mas mababa ang rate ng buwis sa kabisera ng kita kaysa sa karaniwang rate ng buwis sa kita.

Ito ay lampas sa saklaw ng artikulong ito upang ipaliwanag ang lahat ng mga buwis nuances, ngunit kung nais mong maghukay sa ito Fidelity's ESPP pagbubuwis ginawa madali ay isang mahusay na trabaho ng nagpapaliwanag, bagaman Gusto ko magtaltalan ito ay hindi pa madaling maunawaan.

Bottom line: Kung pumasok ka sa pagreretiro na may malaking halaga ng stock ng kumpanya ay gusto mong tantyahin ang mga buwis, at tingnan kung mayroon mang pagkakataon sa pagpaplano.

Halimbawa, marahil kung nagbebenta ka ng pagbabahagi ng taon pagkatapos mong magretiro kapag wala ka pang nakuha na kita, ang isang mas mababang halaga ng buwis na nakuha ng kabisera ay nalalapat kaysa sa kung ikaw ay nagbebenta ng mga namamahagi sa taong nagretiro ka, kung saan maaari ka pa ring makakuha ng kita mag-ulat.

Kailan Magbenta ng mga Pagbabahagi

Karamihan sa mga manggagawa na may access sa isang plano ng pagbili ng stock ay makikinabang mula sa pagbibigay ng tuloy-tuloy na ikot ng pagbili ng stock sa pamamagitan ng pagbabawas sa payroll at pagbebenta ng stock sa lalong madaling panahon kung magagawa mo (kung nais mong bawasan ang panganib ng pagmamay-ari ng isang stock) o kaagad matapos mong matugunan ang kinakailangang panahon ng paghawak (kung sa palagay mo ang pamamahala ng mga buwis ay mas mahalaga kaysa sa peligro sa pamumuhunan na labis na nailantad sa isang solong stock).

Kung nalaman mo ang isang mahusay na pakikitungo sa iyong seguridad sa pananalapi ay nakatali sa iyong tagapag-empleyo - ibig sabihin pareho ang iyong kasalukuyang kita habang nagtatrabaho, at isang malaking bahagi ng iyong yaman sa pamamagitan ng pagmamay-ari ng stock ng kumpanya, kung gayon ang desisyon sa panganib ay dapat na labanan ang anumang mga pagkakataon sa pagtitipid sa buwis. Sa sitwasyong ito ay nagtatrabaho patungo sa agresibo na pagbawas ng panganib sa pamamagitan ng pagbebenta ng stock.

Kung nagmamay-ari ka ng sapat na stock maaari ka ring gumamit ng isang sakop na diskarte sa tawag na bumubuo ng kita sa stock habang nagtatatag ng mga pre-set na presyo na punto kung saan ay ibebenta mo ito.

Kung mayroon kang malaking pinansiyal na mga ari-arian sa labas ng stock ng iyong kumpanya, pagkatapos ay iiskedyul ang iyong mga benta sa stock sa pinaka mahusay na paraan ng buwis ay maaaring maging kadahilanan na mas mahalaga kaysa sa panganib sa pagpapasya kung kailan magbenta ng pagbabahagi.