Paano Kalkulahin ang Gastos ng Trade Credit

Ang mga maliliit na negosyo ay karaniwang gumagamit ng mga account na pwedeng bayaran bilang kanilang pinakamalaking mapagkukunan ng financing. Ang mga account na pwedeng bayaran, o credit ng kalakalan, ang mga negosyanteng utang sa kanilang mga tagatustos ng imbentaryo, produkto, at iba pang uri ng kalakal na kinakailangan upang patakbuhin ang negosyo.

Tinataya ng karamihan sa mga eksperto na ang mga maliliit na negosyo ay karaniwang may 40 porsiyento ng kanilang financing mula sa trade credit - kung ano ang utang nila sa kanilang mga supplier. Ito ay tiyak ang nag-iisang pinakamalaking operating kasalukuyang pananagutan sa balanse sheet ng isang maliit na negosyo. Ang mas maliit ang kompanya, mas mataas ang posibleng porsyento ng credit ng kalakalan bilang kasalukuyang pananagutan.

Paano Gumagana ang Trade Credit

Kapag ang isang kumpanya ay bumibili mula sa isang tagapagtustos, ang supplier na ito ay kadalasang handang pahintulutan ang kumpanya na maantala ang pagbabayad. Kapag pinahihintulutan ng tagapagtustos ang naantala ng pagbabayad, epektibo ang pagpapalawak ng tagapagtustos sa financing sa kumpanya. Ang kredito na ito ay nagiging isang pinagkukunan ng pagtatrabaho sa kabisera ng financing para sa kumpanya. Para sa mga maliliit na negosyo at mga start-up na kumpanya, ang credit ng kalakalan ay maaaring ang tanging financing na mayroon sila. Alam ng mga supplier na ito at sinisiyasat nila ang kanilang mga account na maaaring tanggapin at ang mga kumpanya na may kredito sa kanila.

Piliin nang Maingat ang iyong mga Suplay

Kapag bukas ang iyong mga pintuan sa negosyo, ang isa sa iyong mga unang gawain ay dapat na maingat na pumili ng iyong mga tagatustos. Gusto mong piliin ang iyong mga supplier hindi lamang para sa mga produkto na maaari nilang mag-alok sa iyo kundi pati na rin para sa kanilang mga tuntunin ng credit ng kalakalan. Kung ikaw ay isang bago o lumalaking negosyo, tiyak na nais mong pumili ng mga supplier na nag-aalok ng credit ng kalakalan at mas mabuti ang mga nag-aalok ng mapagkaloob na mga tuntunin ng credit sa kalakalan.

Kapag nagpipili ka ng mga supplier, sa pangkalahatan ay magsasagawa ka ng isang presentasyon o panukala sa mga supplier. Tiyakin at bigyang-diin kung gaano karaming imbentaryo ang kakailanganin mo at kung magkano ang imbentaryo na iyong inaasahan na nangangailangan ng pasulong sa hinaharap. Gusto mong gawing kaakit-akit ang iyong kumpanya sa supplier bilang isang kumpanya na karapat-dapat sa trade credit. Ang mas maraming negosyo na ginagawa mo sa isang tagapagtustos, ang mas mahusay ang iyong posisyon sa pakikipag-ayos ay tungkol sa mga tuntunin ng credit ng kalakalan sa supplier na iyon.

Ang Gastos ng Trade Credit

Iyon ay sinabi, mayroong isang gastos na kaugnay sa pagkakaroon ng credit ng kalakalan na ipinagkaloob sa iyong kumpanya sa pamamagitan ng iyong mga supplier. Ang mga supplier ay maaaring sa parehong posisyon ikaw ay tungkol sa daloy ng salapi, kaya ang epektibong gastos ng kung ano ang iyong pagbili mula sa mga supplier ay madalas na mas mataas kaysa sa kung ikaw ay nagbabayad ng cash. Hindi lamang kailangan mong makuha ang mas mataas na presyo ng pagbili, ngunit kailangan mong malaman sa aktwal na halaga ng credit ng kalakalan.

Ang mga kumpanya na nag-aalok ng credit ng kalakalan ng iyong kumpanya ay may patakaran sa kredito, tulad ng mayroon kang isang patakaran sa kredito para sa iyong mga customer. Ang patakaran sa kredito ay maaaring may mga tuntunin ng kalakalan na mukhang ganito: 2/10, net 30. Nangangahulugan ito na ang supplier ay mag-aalok sa iyo ng 2 porsiyento diskwento kung binabayaran mo ang iyong bayarin sa loob ng 10 araw. Kung hindi mo makuha ang diskwento na iyon, ang bayarin ay dapat bayaran sa loob ng 30 araw. Kung inaalok ka sa mga tuntunin ng kalakalan ng isang tagapagtustos, ano ang ibig sabihin nito?

Isang Halimbawa ng Real Gastos ng Trade Credit

Dito maaari naming gamitin ang isang formula upang kalkulahin ang halaga ng credit ng kalakalan. Tinatawag din ang formula na ito na ang halaga ng hindi pagkuha ng diskwento. Sabihin nating ang iyong kumpanya ay inaalok ng mga tuntunin ng kalakalan ng 2/10, net 30. Ngayon, kailangan naming isipin ang isang sitwasyon kung saan ang iyong kumpanya ay hindi maaaring tumagal na 2 porsiyento diskwento. Sa madaling salita, wala kang cash flow upang magbayad ng kuwenta at makatanggap ng diskwento sa loob ng 10 araw, ano ang magiging gastos sa iyo?

Narito ang formula upang kalkulahin ang halaga ng hindi pagkuha ng discount:

Porsyento ng Diskwento ÷ (1-Diskwento%) x [360 / (Buong pinapayagan na mga araw ng pagbabayad - Mga araw ng diskwento)]

Narito ang isang hakbang-hakbang na paliwanag ng formula gamit ang halimbawa na ibinigay sa itaas: 2/10 net 30.

1. Hatiin ang porsyento ng diskwento, 2%, sa pamamagitan ng (100% - 2%), ang pagkakaiba ng 100% na minus ang porsyento ng 2% na diskwento. Ito ay katumbas ng 2.0408%
2. Hatiin ang 360 - nominal na araw sa isang taon - sa kabuuan ng buong pinapayagan na mga araw ng pagbabayad (30 araw) na pinapayagan ang mga araw ng diskwento (10 araw). Katumbas ito ng 18.
3. Multiply ang resulta ng 2.0408% sa pamamagitan ng 18. Ito ay katumbas ng 36.73%, ang tunay na taunang rate ng interes na sisingilin.

Ayon sa mga tuntunin sa aming halimbawa sa itaas, 36.73 porsiyento ay ang halaga ng hindi pagkuha ng diskwento. Maaari kang makakuha ng isang credit union o bangko utang sa isang mas mababang rate kaysa sa na.

Paggamit ng Trade Credit

Dapat bang gamitin ng iyong kumpanya ang credit ng kalakalan upang bumili ng imbentaryo at supplies nito o ibang mapagkukunan ng financing? Kung ang iyong kumpanya ay may libreng cash flow upang makuha ang discount na inaalok sa mga tuntunin ng credit, at pagkatapos ay oo. Gayunpaman, dapat mong kalkulahin ang halaga ng credit ng kalakalan, o ang halaga ng hindi pagkuha ng diskwento, tulad ng sa seksyon sa itaas.

Kung wala kang cash flow upang makuha ang diskwento, kadalasan ay mas mainam ka sa isang mas murang paraan ng pagtustos. Laging mas mahusay na magkaroon ng sapat na cash flow sa kamay upang makuha ang diskwento.