Ang iyong IRA o 401 (k) at Revocable Trust

Dapat mong ilagay ang iyong IRA o 401 (k) sa iyong tiwala? Ito ay isang tanong na madalas na natutugunan kapag nakuha ko ang yugto ng pagpopondo ng isang tiwala sa isang kliyente. Ang sagot ay hindi. Ang IRA custodian o 401 (k) na plano ng administrator ay sana hihinto sa iyo sa iyong mga track kung susubukan mong retitle ang iyong plano sa pangalan ng iyong revocable living trust,

Implikasyon ng Buwis sa Paglipat ng Iyong 401 (k) Sa Iyong Tiwala

Isinasaalang-alang ng Internal Revenue Service na ang pagbabago ng may-ari ng iyong IRA o 401 (k) kahit na sa pangalan ng iyong tiwala ay isang 100-porsiyento na withdrawal mula sa account. Dapat mong iulat ang buong halaga ng account sa iyong tax return at ang lahat ay mabubuwis bilang bahagi ng iyong kita sa taon kung saan mo ginawa ang pagbabago. Kung mas bata ka kaysa sa edad na 59 1/2, kakailanganin mo ring magbayad ng 10 porsiyento na parusa para sa maagang pag-withdraw ng mga pondo.

Ano ang Iyong Mga Pagpipilian?

Sa halip na baguhin ang aktwal na may-ari ng iyong IRA o 401 (k) mula sa iyong pangalan patungo sa iyong binabayaran na buhay na tiwala, maaari mong baguhin ang mga pangunahing at sekundaryong benepisyaryo upang tumugma sa iyong mga layunin sa pagplano sa estate. Ito ay maaaring lumitaw na isang simpleng gawain sa unang sulyap, ngunit depende sa laki ng iyong IRA o 401 (k) at kung ano ang plano ng iyong estate, baka gusto mong magtrabaho kasama ang isang karanasan na abugado.

Isaalang-alang ang isang Spousal Rollover

Ang pagpapahayag ng iyong tiwala bilang benepisyaryo ng iyong mga pondo sa pagreretiro ay maaari ring magkaroon ng negatibong mga kahihinatnan, ngunit kung nais mo ang mga pondo upang pumunta sa iyong asawa, may isang paraan upang gawin ito habang umaalis sa iyong tiwala sa labas ng equation - maaari itong makitungo sa iyong iba pang mga ari-arian. Sa ilalim ng mga espesyal na panuntunan sa IRS, maaari mong i-roll ang account ng pagreretiro sa iyong asawa, at maaari na itong i-roll ito sa mas batang mga tagapagmana sa panahon ng kanyang kamatayan, gamit ang kanilang mga petsa ng kapanganakan para sa mga kinakailangang distribusyon at sa gayon ay lumalawak ang mga kahihinatnan sa buwis para sa marami pang iba taon - literal para sa mga henerasyon.

Ang mga kwalipikadong ERISA na mga plano sa pagreretiro ay napapailalim sa maraming mga nakikipag-ugnayan at kumplikadong mga panuntunan, lalo na kapag sila ay ipinasa bilang mga inheritance. Ang ilang mga aksyon na maaari mong gawin sa kanila ay hindi maaaring magawa ulit kung mapagtanto mo na nagkamali ka. Lubhang mahalaga na makakuha ng ekspertong payo bago ka kumilos.

TANDAAN: Regular na nagbago ang mga batas ng estado at lokal at ang impormasyon sa itaas ay maaaring hindi sumasalamin sa mga pinakahuling pagbabago. Mangyaring kumunsulta sa isang abogado o isang accountant para sa napapanahong payo. Ang impormasyong nakapaloob sa artikulong ito ay hindi legal o payo sa buwis at hindi ito kapalit ng legal na payo.