Net Cash Flow at Paano Ito Ginamit

Kung nagpapatakbo ka ng isang negosyo, mahalaga na maunawaan mo ang mga daloy ng salapi upang matiyak na ang iyong kumpanya ay kapaki-pakinabang at may sapat na kapital sa kamay. Maaaring magbago ang iyong net cash flow mula sa buwan hanggang buwan, kaya mahalaga na kalkulahin ito nang regular upang magkaroon ng tumpak na larawan ng tagumpay ng iyong negosyo. Ang net cash flow ay ang pagkakaiba sa pagitan ng mga pagbabayad ng cash at cash receipt ng kumpanya. Karaniwang kinakalkula ito sa isang buwanang batayan, at makikita mo ito sa pahayag ng cash flow ng kumpanya.

Kung ang isang kumpanya ay may isang malakas at positibong net cash flow buwan pagkatapos ng buwan, ito ay itinuturing na matatag sa pananalapi, hindi bababa sa maikling salita. Kung, sa kabilang banda, ito ay may mahinang daloy ng salapi o kahit na negatibong daloy ng salapi (ito ay nawawalan ng pera), kung gayon ito ay mahina sa pananalapi at maaaring maging nasa panganib ng pagkabangkarote. Ang net cash flow ay nagbibigay ng mga pondo na kailangan ng isang kumpanya upang palawakin, upang mamuhunan sa pananaliksik o sa mga bagong kagamitan, o magbayad ng mga dividends o mabawasan ang utang.

Pagkalkula

Bagaman maaari mong makita ang net cash flow sa mga cash flow statement ng mga kumpanya, ang pagkalkula ng net cash flow ay simple. Kailangan mo lamang malaman kung magkano ang isang kumpanya na nagdala at kung magkano ito binabayaran sa anumang naibigay na panahon. Narito ang pormula:

Net Cash Flow = Mga Resibo sa Cash - Mga Pagbabayad ng Pera (sa loob ng isang panahon)Ang isa pang paraan upang tingnan ang net cash flow ay ang isaalang-alang ang Statement of Cash Flows at ang tatlong magkakaibang bahagi nito, na kinabibilangan ng: Cash Flows mula sa Operating Activities, Cash Flows mula sa Investing Activities, at Cash Flows mula sa Financing Activities.Kapag binubuo mo ang Statement of Cash Flows, ang kabuuan ay ang Net Cash Flows para sa kompanya. Dumating ka sa sagot na ito sa pamamagitan ng pagdaragdag ng mga resulta mula sa bawat isa sa tatlong magkakaibang bahagi ng pahayag. Narito ang dalawang paraan upang kalkulahin ito:Net Cash Flows = Cash Flows mula sa Operating Activities (CFO) + Cash Flow mula sa Mga Aktibidad sa Pamumuhunan (CFI) + Cash Flow mula sa Mga Aktibidad sa Pag-aanal (CFF)

Mababang o Negatibong Net Cash Flow

Tulad ng nakabalangkas sa itaas, ang isang kumpanya na may mahina net cash flow o negatibong net cash flow ay posibleng may problema. Gayunpaman, kahit na ang isang kumpanya ay hindi makapagpapanatili ng mahinang net cash flow para sa mga indefinite periods, ang ilang buwan sa mga uri ng mga resulta ay maaaring hindi isang palatandaan ng panganib, lalo na kung mayroong isang magandang dahilan para sa mga resulta.

Halimbawa, ang isang kumpanya ay maaaring magkaroon ng isang mababang net cash flow dahil ito ay namumuhunan sa mga mamahaling bagong kagamitan, o nagbabayad para sa isang bagong pasilidad sa pagmamanupaktura. Sa mga kasong ito, ang mga potensyal na pagtaas sa sandaling ang bagong kagamitan o pasilidad na nagsisimula sa pagbuo ng kita ay maaaring malamang na mas malaki kaysa sa downside ng isang pansamantalang mahihirap na sheet ng balanse.

Gayunpaman, ang isang net cash flow na nakakakuha ng mas maliit na buwan pagkatapos ng buwan ay maaaring magpahiwatig ng pagbagsak ng benta o pagbawas sa margin ng kita, na malinaw naman ay hindi magandang mga palatandaan para sa isang negosyo. Kung pinamamahalaan mo ang isang negosyo, tiyaking nauunawaan mo kung paano makalkula ang net cash flow upang matiyak na ang iyong negosyo ay kasing kumikita sa tingin mo.