Pagtatasa ng Cash Flow para sa Mga May-ari ng Maliliit na Negosyo

Kahulugan:

Cash flow ay mahalagang ang paggalaw ng pera sa loob at labas ng iyong negosyo; ito ang ikot ng cash inflows at cash outflows na tumutukoy sa solvency ng iyong negosyo. Ang masamang pamamahala ng daloy ng salapi ang sanhi ng 82% ng mga pagkabigo sa negosyo, ayon sa isang pag-aaral na isinagawa ni Jessie Hagen ng U.S. Bank, kaya ang tamang pagsubaybay sa daloy ng salapi ay kritikal.

Pagsusuri ng daloy ng pera ay ang pag-aaral ng ikot ng mga cash inflows at outflows ng iyong negosyo, na may layunin ng pagpapanatili ng sapat na daloy ng salapi para sa iyong negosyo, at upang magbigay ng batayan para sa pamamahala ng daloy ng salapi.

Paano Ginagawa ang Pagsusuri ng Daloy ng Cash?

Ang pag-aaral ng daloy ng salapi ay nagsasangkot ng pagsusuri sa mga bahagi ng iyong negosyo na nakakaapekto sa daloy ng salapi, tulad ng mga account na maaaring tanggapin, imbentaryo, mga account na pwedeng bayaran, at mga tuntunin ng kredito. Sa pamamagitan ng pagsasagawa ng pag-aaral ng daloy ng salapi sa mga magkakahiwalay na bahagi, mas madaling makilala mo ang mga problema sa daloy ng salapi at maghanap ng mga paraan upang mapabuti ang iyong cash flow.

Ang isang mabilis at madaling paraan upang magsagawa ng pag-aaral ng daloy ng salapi ay upang ihambing ang kabuuang hindi nababayaran na mga pagbili sa kabuuang mga benta dahil sa dulo ng bawat buwan. Kung ang kabuuang hindi nabayarang pagbili ay mas malaki kaysa sa kabuuang benta na dapat bayaran, kakailanganin mong gumastos ng mas maraming pera kaysa sa natanggap mo sa susunod na buwan, na nagpapahiwatig ng isang potensyal na problema sa daloy ng pera.

Maaari ka ring gumawa ng detalyadong badyet ng cash para sa iyong negosyo.

Mga Halimbawa ng Kahalagahan ng Pagtatasa ng Cash Flow

Ang pag-aaral ng daloy ng salapi ay partikular na mahalaga para sa mga negosyo ng startup o mga negosyo na sumasailalim sa mabilis na paglawak kung saan ang pagtaas ng mga gastusin sa kapital, mas mataas na gastos sa paggawa, pagbili ng mga bagong kagamitan, at nadagdagan na imbentaryo ay nangangailangan ng malalaking cash outflow, samantalang sa parehong oras ang mga benta ay nasa isang yugto ng paglago at cash inflows malamang na mahuli (tingnan ang 8 Pinagmumulan ng Negosyo Magsimula Up Pera at Paano Kumuha ng isang Maliit na Negosyo ng Pautang).

Mahalaga rin ang pagsubaybay sa daloy ng cash para sa mga pana-panahong mga negosyo tulad ng mga tagatingi na gumagawa ng karamihan sa kanilang negosyo sa mga oras ng bakasyon o mga negosyo na umaasa sa lagay ng panahon tulad ng landscaping o konstruksiyon.

Paglutas ng mga Problema sa Daloy ng Cash

Kung minsan, ang mga isyu sa daloy ng salapi ay resulta lamang ng mahihirap na mga kasanayan sa pag-bookke.

Maraming mga self-employed kontratista ay masyadong abala sa kanilang pang-araw-araw na mga aktibidad sa negosyo upang panatilihing napapanahon ang kanilang mga libro at malamang na mahulog sa pagbabayad ng mga bill at pag-invoice at / o pagkolekta ng pagbabayad mula sa mga customer. Ang isang malinaw na remedyo para sa karamihan ng mga negosyo ay ang paggamit ng accounting software (na maaaring makabuo ng mga invoice, magbayad ng mga perang papel, at bumuo ng mga pahayag ng daloy ng salapi at mga ulat na maaaring tanggapin ng mga account). Ang isa pang solusyon ay ang pag-upa ng isang bookkeeper.

Kung ang problema sa daloy ng salapi ay pansamantala maraming mga maliliit na negosyo ay gumagamit ng mga linya ng kredito o mga pansamantalang pautang.

Halimbawa ng Mga Pahayag ng Cash Flow

Ang mga simpleng taunang, quarterly, at buwanang mga pahayag ng cash flow / badyet ay maaaring magpakita ng mga umiiral o potensyal na mga problema sa daloy ng salapi. Tulad ng ipinakita sa sumusunod na mga pahayag ng cash flow para sa isang gawa-gawang negosyo sa landscaping, ang seasonal drop off sa kita ay maaaring magresulta sa negatibong daloy ng salapi:

ABC Landscaping - Cash Flow sa pamamagitan ng Taon

	2011	2012	2013	2014
Cash Inflow
Mga Serbisyo sa Landscaping	$40,000	$42,000	$41,000	$43,000
Mga Serbisyo sa Paghahalaman	$20,000	$21,000	$23,500	$23,000
Window Cleaning Services	$15,000	$17,500	$18,000	$18,000
Kabuuang Cash Inflow	$75,000	$80,500	$82,500	$84,000
Mga Paggasta ng Cash
Mga sahod	$37,000	$39,000	$40,000	$41,000
Mga Gastos sa Capital (Mga pagbili ng kagamitan)	$5,000	$1000	$300	$500
Pagpapanatili at Pag-ayos	$2,400	$2,000	$2,900	$2,000
Advertising	$500	$300	$300	$300
Seguro	$1500	$1600	$1600	$1700
Kabuuang Gastos na Cash	$46,400	$43,900	$45,100	$45,500
Net Cash Flow	$28,600	$36,600	$37,400	$38,500

ABC Landscaping - Cash Flow sa pamamagitan ng Quarter - 2015

	Q1	Q2	Q3	Q4
Cash Inflow
Mga Serbisyo sa Landscaping	$1,000	$19,000	$22,000	$7,000
Mga Serbisyo sa Paghahalaman	$500	$8,000	$8,500	$1,500
Window Cleaning Services	$0	$8,500	$11,000	$1,000
Kabuuang Cash Inflow	$1,500	$35,500	$41,500	$9,500
Mga Paggasta ng Cash
Mga sahod	$700	$17,000	$18,000	$4,000
Mga Gastos sa Capital (Mga pagbili ng kagamitan)	$0	$1,000	$300	$500
Pagpapanatili at Pag-ayos	$1,000	$500	$200	$500
Advertising	$300	$100	$0	$0
Seguro	$0	$0	$0	$0
Kabuuang Gastos na Cash	$2,000	$18,600	$18,500	$5,000
Net Cash Flow	-$500	$16,900	$23,000	$4,500

Kilala rin bilang: Pagtataya ng cash flow, projection ng cash flow.

Mga halimbawa: Ang pagtatasa ng daloy ng cash sa iyong mga account na tanggapin ay magpapakita sa iyo kung aling mga customer ang mabagal na mga nagbabayad.