Ano ang IRA para sa at Paano Ito Gumagana

Kapag huminto ka sa pagtatrabaho, kailangan mo pa ring magbayad para sa pagkain, pabahay, at iba pang gastusin, ngunit saan nanggagaling ang pera kung hindi ka na nagtatrabaho? Mayroong maraming mga potensyal na pinagkukunan ng kita sa pagreretiro, kabilang ang mga benepisyo ng Social Security at kita ng pensyon mula sa dating employer. Gayunpaman, maaari mo ring i-save ang pera sa iyong sarili gamit ang personal na mga account o isang plano na inisponsor ng employer tulad ng 401 (k) o 403 (b).

Ano ba ang isang IRA

Ang isang indibidwal na retirement account (IRA) ay isang account na may mga tampok sa buwis na tumutulong sa mga indibidwal na i-save para sa mga gastos sa pagreretiro. Kilala rin bilang isang indibidwal na pagreretiro sa pagreretiro, ang mga account na ito ay maaaring magkaroon ng mga pagtitipid sa pagreretiro mula sa maraming mga mapagkukunan, kabilang ang mga kontribusyon na ginagawa ng indibidwal sa account at pagtitipid na orihinal na nagmula sa isang planong pagreretiro na inisponsor ng employer.

Mga Uri ng IRA

Ang IRA ay isang uri ng account na maaaring magmukhang anumang iba pang account. Ngunit ang mga tampok ng buwis ay gumagawa ng mga account sa pagreretiro na naiiba mula sa iba pang mga uri ng mga account. Idinisenyo ng mga tagabuo ng batas ang mga account na ito upang maitaguyod ang mga pagreretiro sa pagreretiro, kaya may mga potensyal na benepisyo sa paggamit ng mga account-at may mga paghihigpit upang pigilan ang mga maagang withdrawals.

Mayroong dalawang uri ng mga IRA, at ang mga buwis ay naiiba sa bawat isa. Bago mo piliin kung anong uri ng IRA ang gagamitin o gumawa ng kontribusyon, talakayin ang iyong mga layunin at ang iyong kalagayan sa isang propesyonal sa buwis.

Mga tradisyunal na IRA magbigay ng paglago na ipinagpaliban ng buwis: Ang kita at sa account ay hindi binubuwisan bawat taon tulad ng sa isang karaniwang bank account. Sa halip, maaari mong i-reinvest ang anumang kita at samantalahin ang pag-compound sa account. Maaari ka ring makakuha ng mga benepisyo sa buwis sa anyo ng isang pagbawas para sa pera na iyong iniambag sa isang tradisyunal na IRA, na nagpapahintulot sa iyo na magdagdag ng pera na "pre-tax" sa account. Gayunpaman, maaaring hindi ka karapat-dapat para sa pagbawas depende sa iyong kita o mga benepisyo na natanggap mo sa iyong trabaho, kaya maaaring kailangan mong gumawa ng mga kontribusyon pagkatapos ng buwis. Kapag kumukuha ka ng mga pondo mula sa account (sa paggastos ito sa pagreretiro, halimbawa), ang anumang mga pondo na hindi kailanman binubuwisan-anumang mga kontribusyon at kita na pre-tax ay itinuturing bilang kita sa taong ginaganap mo ang pamamahagi.

Roth IRAs ibigay ang paglago ng buwis. Sa halip na potensyal na kunin ang isang pagbawas para sa mga kontribusyon, makakatanggap ka ng dagdag na mga dolyar pagkatapos ng buwis sa account. Kapag tumatanggap ka ng mga distribusyon sa pagreretiro, natatanggap mo ang lahat ng walang bayad sa buwis sa pera (sa pag-aakala mong masunod ang lahat ng mga kinakailangan sa IRS). Sa madaling salita, nakuha mo ang iyong orihinal na kontribusyon at anumang mga kita na walang buwis. Ang Roth IRAs ay may mga karagdagang paghihigpit, kabilang ang limang taon na paghihintay at mga limitasyon sa kita na maaaring pumigil sa iyo na mag-ambag. Sinabi nito, maaari mong makuha sa pangkalahatan ang iyong mga kontribusyon mula sa isang Roth sa anumang oras nang walang mga buwis o parusa-ngunit maaaring may mga kahihinatnan sa buwis kung alisin mo ang mga kita mula sa account.
Rollover IRAs ang mga tradisyunal na IRA na tumatanggap ng mga pondo mula sa isa pang account sa pagreretiro. Halimbawa, maaari mong i-roll ang mga pre-tax na 401 (k) na mga asset sa isang rollover IRA. Sa nakaraan, ang mga asset na iyon ay maaaring hiwalay na pinananatili, ngunit ang pagsasama-sama ng mga asset ay kasalukuyang pamantayan.
Mga plano ng tagapag-empleyo tulad ng mga SEP at SIMPLE ay mga teknikal na IRA. Mayroon silang mga tampok na katulad ng mga tradisyunal na IRA, ngunit ang mga tuntunin ay naiiba dahil dinisenyo sila para sa mga maliliit na negosyo o mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili. Ang mga limitasyon ng kontribusyon ay mas mataas, at ang ilang mga empleyado ay maaaring hindi kinakailangan na kumuha ng mga distribusyon mula sa account habang nagtatrabaho pa rin para sa employer.

Mga Tampok ng Buwis

Ang mga account na ito ay maaaring makatulong sa iyo na i-save ang isang malaking halaga ng pera para sa pagreretiro. Gayunpaman, itinatakda ng mga panuntunan ng IRS ang mga benepisyo sa buwis upang patuloy na makatanggap ng pagpopondo ang U.S. Treasury. Ang pahinang ito ay nagbibigay ng panimulang pangkalahatang ideya, ngunit ito ay hindi isang kumpletong listahan ng mga alituntunin. Palaging may mga komplikasyon at madaling detalyadong mga detalye, at maraming sopistikadong estratehiya ay maaaring magpapahintulot sa iyo na legal na magtrabaho sa paligid ng ilan sa mga patakaran. Bumisita sa isang propesyonal sa buwis upang makakuha ng indibidwal na payo kung paano pamahalaan ang iyong mga matitipid.

Mga limitasyon ng kontribusyon: Nililimitahan ng IRS ang pinakamataas na halaga na maaari mong kontribusyon sa isang karaniwang Ira bawat taon. Para sa 2017 ang limitasyon ay $ 5,500, ngunit ang bilang na iyon ay nagbabago mula sa oras-oras na may mga pagsasaayos ng inflation. Para sa mga nasa edad na 50, isang karagdagang "catch up" na kontribusyon na $ 1,000 ay pinapayagan. Ang mga rollovers at paglilipat mula sa iba pang mga account sa pagreretiro sa pangkalahatan ay hindi mabibilang laban sa mga limitasyon na iyon, ngunit may mga kumplikadong mga pitfalls na may mga paglilipat-kaya makipag-usap sa isang dalubhasa bago mo ilipat ang pera.
Maagang withdrawals: Ang mga IRA ay idinisenyo upang pondohan ang pagreretiro. Habang pinahihintulutan kang magretiro sa anumang edad, ang IRS ay gumagamit ng edad 59 ½ bilang edad kung saan maaari mong maiwasan ang ilang mga parusa sa buwis sa mga withdrawals mula sa IRAs. Maaari kang kumuha ng mga distribusyon bago nito, ngunit maaari kang magbayad ng mga multa (bilang karagdagan sa buwis sa kita) para sa mga maagang withdrawals maliban kung matugunan mo ang ilang pamantayan o gumamit ng mga advanced na diskarte. Ang parusa na ito ay karaniwang 10 porsiyento ng halaga na iyong bawiin, ngunit maaaring ito ay 25 porsiyento para sa mga simpleng plano ng IRA.
RMDs: Dahil mayroon kang pre-tax na pera sa mga tradisyunal na IRA, kailangan mong simulan ang pagkuha ng pera at pagbuo ng kita sa buwis. Pagkatapos ng edad na 70 ½, ang mga IRS mandates Kinakailangang Minimum Distributions (RMDs) mula sa mga tradisyunal na IRA, na idinisenyo upang mabawasan ang iyong account sa iyong pag-asa sa buhay. Ang Roth IRAs ay walang mga RMD para sa orihinal na kontribyutor ngunit minana Roth IRAs ay dapat gumamit ng RMDs.
Pre-tax o post-tax? Ang kakayahang ibawas ang mga kontribusyon sa isang tradisyonal na IRA ay isang nakakaakit na tampok para sa mga dekada. Ang mga tagapag-alaga ay maaaring mabawasan ang kanilang kita na maaaring pabuwisin, na ginagawang mas madali ang pagbibigay ng kontribusyon. Gayunpaman, sila ay pumipili na magbayad ng mga buwis sa ibang pagkakataon sa halip na ngayon. Ang ibig sabihin nito ay hindi alam kung hindi natin alam kung ano ang hitsura ng mga buwis sa hinaharap, o kung paano maaaring magbago ang sistema ng buwis sa di-inaasahang paraan. Ang Roth IRA ay nagpapahintulot sa mga bangko upang magbayad ng mga buwis sa prepay, ngunit muli, mayroong ilang mga unknown (tulad ng kung saan ang mga rate ng buwis ay pupunta, kung paano magbabago ang mga panuntunan, at higit pa). Kung nakuha mo ang higit sa tradisyunal na mga account kaysa sa gusto mo, maaari mong i-convert ang mga asset mula sa isang tradisyonal na IRA sa Roth, ngunit maaaring may hindi inaasahang mga kahihinatnan sa buwis para sa paggawa nito.

Pamumuhunan sa mga IRA

Ang isang IRA ay isang uri ng account na may mga tampok ng buwis. Ang mga tampok na iyon ay walang makabuluhang epekto sa iyong mga pagpipilian para sa mga pamumuhunan, na tinutukoy ng isang IRA bilang isang "wrapper" sa paligid ng anumang iba pang account na iyong nauunawaan.

Habang may ilang mga eksepsiyon, maaari mong gamitin ang halos lahat ng uri ng mainstream investment vehicle sa loob ng isang IRA, kabilang ang cash sa savings account, sertipiko ng deposito (CD), riskier pamumuhunan tulad ng mutual funds o ETFs, at higit pa. Ang tamang pamumuhunan para sa iyo ay nakasalalay sa maraming mga kadahilanan, kabilang ang iyong mga layunin at ang iyong kakayahan na kumuha ng mga panganib sa iyong mga matitipid.

Kung saan Buksan ang IRA

Maaari kang magbukas ng IRA sa mga bangko, mga unyon ng kredito, mga kumpanya ng pamumuhunan, at iba pang institusyong pinansyal. Tanungin ang anumang tagabigay ng serbisyo tungkol sa mga uri ng mga magagamit na pamumuhunan, taunang mga bayarin ng kustodiya at iba pang mga gastos, at iba pang mga tampok upang matukoy kung saan dapat mong buksan ang iyong IRA.

Mahalagang impormasyon

Ang mga batas sa buwis ay kumplikado, at maaaring nagbago ang mga bagay mula noong orihinal na nakasulat ang artikulong ito. Mahalaga na i-verify ang mga katotohanan para sa iyong sarili bago gumawa ng mga desisyon tungkol sa iyong pera. Mag-check sa IRS o bumisita sa isang propesyonal na tagapayo sa buwis.

Ang artikulong ito ay isinulat nang walang anumang kaalaman tungkol sa iyong sitwasyon o iyong mga layunin, kaya huwag umasa dito bilang payo sa pananalapi. Sana, mayroon kang ilang mga pagkain para sa pag-iisip kapag bumisita ka sa iyong CPA o propesyonal sa buwis.