Alamin kung Paano Gumawa ng Spousal IRA Contribution

Maraming mag-asawa ang nawawala sa isang mahusay na paraan upang i-save - nag-aambag sa isang asawa IRA para sa isang hindi nagtatrabaho asawa. Maaaring hindi mo alam ang mga panuntunan ng IRA ng asawa na nagpapahintulot para dito. Narito kung paano ito gumagana.

Kailangang Kinita mo ang Kita

Upang gumawa ng anumang uri ng kontribusyon ng IRA, dapat na nakuha mo ang kita na katumbas ng o higit pa kaysa sa halaga ng kontribusyon ng IRA. Para sa isang spousal IRA contribution, hangga't ang isa sa inyo ay may sapat na kinita na kita, maaari kayong gumawa ng spousal IRA contribution para sa isang asawa na walang kinita na kita. Ang ibig sabihin nito ay maaari kang mag-ambag sa isang spermal IRA para sa isang di-nagtatrabaho asawa.

Ang mga limitasyon ng kontribusyon para sa isang spermal IRA ay ang parehong mga limitasyon para sa Tradisyonal at Roth IRAs. Para sa 2016, nangangahulugan ito ng pinakamataas na pinapahintulutang kontribusyon ng IRA na $ 5,500 kung wala ka sa edad na 50, at $ 6,500 kung ikaw ay 50 o mas matanda.

Tukuyin Kung Dapat Ito Maging Roth o Tradisyonal

Kung ang iyong kita ay hindi masyadong mataas, maaari kang gumawa ng spousal IRA contribution sa alinman sa isang Tradisyunal na IRA o sa isang Roth IRA. Para sa 2016, kung ang iyong nabagong kita (AGI) ay $ 184,000 o mas mababa pagkatapos ay maaari kang gumawa ng isang asawa na kontribusyon ng Roth IRA sa ngalan ng isang hindi nagtatrabahong asawa.

Pinapayuhan ko ang lahat na karapat-dapat na mag-ambag sa isang Roth IRA upang magawa ito. Ang mga kontribusyon ng Roth ay pumasok sa after-tax at lumalaki sa tax-free. Sa katagalan, ang paggamit ng isang Roth ay maaaring maghatid ng isang mas mahusay na kinalabasan para sa iyo sa pagreretiro dahil ang withdrawal Roth IRA ay hindi mabibilang sa ilang mga formula na bahagi ng IRS tax code.

Kung ang iyong kita ay masyadong mataas at hindi ka karapat-dapat na gumawa ng mga kontribusyon ng Roth, magkakaroon ka upang makita kung ang iyong spousal na kontribusyon ng IRA ay maaaring ibawas, o hindi mababawasan.

Kung Gumagamit ng isang Tradisyunal na IRA, Tingnan kung Maaari Mo itong Deduct

Kung wala sa iyo ang isang plano ng pagreretiro na inisponsor ng kumpanya, ang iyong Tradisyonal na IRA at Spousal IRA na mga kontribusyon ay magkakaroon ng ganap na deductible.

Kung saklaw ka ng plano ng pagreretiro na inisponsor ng kumpanya (alinman sa pamamagitan ng iyong tagapag-empleyo o iyong sariling plano kung nagtatrabaho sa sarili) kaysa bago matukoy kung ang kontribusyon ay maibabawas na kailangan mong hanapin ang mga limitasyon sa kita. Kung ang iyong kita ay masyadong mataas, ang kontribusyon ng IRA ay hindi deductible.

Dalawang hanay ng mga limitasyon ng kita ang nalalapat. Ang unang naaangkop sa iyong kakayahang ibawas ang iyong sariling kontribusyon ng IRA kung ikaw ay isang kalahok sa plano ng pagreretiro ng kumpanya. Para sa 2016, maaari mong bawasan ang isang kontribusyon ng IRA kung ang iyong nabagong kabuuang kita ay mas mababa sa $ 98,000.

Ang pangalawang panuntunan sa kita ay nalalapat sa iyong kakayahang ibawas ang isang spousal IRA contribution. Kung ikaw ay gumagawa ng isang asawa na kontribusyon ng IRA sa ngalan ng isang asawa na hindi saklaw ng isang plano na inisponsor ng kumpanya, ngunit ikaw ay sakop ng isang plano ng kumpanya, kung gayon, para sa 2016, maaari mo pa ring ibawas ang spousal IRA kung ang iyong nabagong kita ay $ 184,000 o mas mababa.

Kahit na hindi ka karapat-dapat na kumuha ng pagbawas para sa kontribusyon ng IRA, maaari ka pa ring gumawa ng isang hindi mababawas na kontribusyon ng IRA, na sa maraming mga kaso ay maaaring magbigay ng backdoor entry sa isang Roth IRA. Ang mga hindi kinakailangang IRA ay patuloy na lumalaki sa buwis at may pakinabang sa proteksyon ng nagpapahiram (proteksyon ng mga nagpapahintulot sa mga IRA ay nag-iiba ayon sa batas ng estado).

Magkaroon ng Mas Bata na Hindi Nagtatrabahong Asawa?

May isang maximum na limitasyon sa edad para sa tradisyunal na kontribusyon ng IRA, na 70 1/2. Maaari kang gumamit ng isang spousal IRA contribution para sa isang mas bata na asawa upang makaligtaan ito. Kung nagtatrabaho ka at higit sa edad na 70 1/2, ngunit may isang mas bata na walang asawa na nasa edad na 70 1/2, gamit ang mga panuntunan ng IRA ng asawa, maaari kang gumawa ng kontribusyon ng IRA para sa kanila.

Bottom Line

Kapag ginamit nang naaangkop, ang isang spousal na kontribusyon ng IRA ay maaaring magpapahintulot sa iyo na maglagay ng mas maraming pera sa mga account na ginustong buwis.