Narito ang Dapat Malaman Tungkol sa Kita sa Pagreretiro

Ang kita ng pagreretiro ay maaaring pabuwisin? Depende ito sa kung saan nanggagaling ang iyong kita sa pagreretiro at gaano karami ang mayroon ka.

Sa ibaba ay isang listahan ng mga karaniwang pinagmumulan ng kita sa pagreretiro, nabagsak sa kita ng pagreretiro na maaaring ipagbayad ng buwis, bahagyang kita ng pagreretiro na maaaring pabuwisin, at kita ng pagreretiro na walang buwis.

Gamitin lamang ang listahang ito para sa pangkalahatang patnubay. Dapat mong gamitin ang mga alituntunin ng IRS, na maaaring magbago, o kumunsulta sa isang kwalipikadong tagapagbigay ng buwis na pamilyar sa iyong mga pananalapi upang bigyan ka ng pangwakas na sabihin kung aling mga bagay ang magreresulta sa kita ng pagreretiro na maaaring mabuwisan.

Mga Buwis na Pinagmumulan ng Kita sa Pagreretiro

Inaasahan na ang lahat ng mga sumusunod na uri ng kita sa pagreretiro ay mabubuwisan sa iyong karaniwang mga rate ng buwis sa kita.

• Mga withdrawal mula sa mga plano sa pagreretiro: Kung ang isang plano ay pinondohan sa mga dolyar ng pretax, kung ikaw man o ang iyong tagapag-empleyo, ito ay magreresulta sa kita ng pagreretiro na maaaring mabuwisan kapag inalis na. Maghintay ng halos lahat ng withdrawals mula sa IRAs, 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES, at iba pang katulad na mga uri ng mga plano na mabubuwis.
• Kita ng pensiyon: Karamihan sa mga pensyon ay maaaring pabuwisan; gayunpaman, ang ilang mga uri ng mga pensyong militar o mga pensiyon sa kapansanan ay maaaring bahagyang o ganap na walang buwis. Ang iyong pensyon provider ay magpapadala sa iyo ng isang 1099 form sa simula ng bawat taon na nagpapakita sa iyo kung gaano karami ng iyong pensiyon ay maaaring pabuwisin.

• Kita sa pamumuhunan sa mga nonretirement account: Interes, dividends, at capital gains na nagaganap nonretirement accounts ay isusulat sa iyo sa isang form na 1099 bawat taon at magbabayad ka ng buwis sa karamihan ng ganitong uri ng kita ng pamumuhunan habang ito ay nakuha. Ang pagbubukod ay anumang mga nakuha ng kabisera na nahulog sa 0 porsyento na antas ng buwis; hindi ka nagbabayad ng buwis sa bahaging iyon ng mga nakuha ng kabisera. Gayunpaman, tandaan na ang interes, dividends, at capital gains na nagaganap sa loob mga tax-deferred account , tulad ng Mga IRA o 401 (k) na mga plano, ay hindi mabubuwis sa taon na nangyari ito. Sa halip, ang lahat ng kita ng pamumuhunan sa loob ng ganitong mga uri ng mga account ay ipinagpaliban hanggang sa kumuha ka ng withdrawal. Sa panahon ng withdrawal, ang halaga ng withdrawal ay maaaring pabuwisin.

• Mga withdrawal mula sa isang kinikita sa isang taon: Kapag kumuha ka ng mga withdrawals mula sa isang fixed o variable annuity (isa na hindi pag-aari ng isang IRA o account sa pagreretiro) sinasabi ng mga panuntunan ng IRS na ang anumang pakinabang ay dapat na maibalik muna, at ang pakinabang na ito ay binubuwisan bilang pangkaraniwang kita. Kapag nakuha na ang lahat ng pakinabang, maibabalik mo ang iyong batayang gastos o punong-guro. Ang mga withdrawal ng batayan ay hindi mabibilang na kita ng pagreretiro na maaaring mabuwisan.

Bahagyang Buwis sa Pagreretiro

Ang mga sumusunod na pinagkukunan ng kita sa pagreretiro ay hindi ganap na mabubuwisan.

• Social Security:Saanman mula sa 0 porsiyento hanggang 85 porsiyento ng iyong kita sa Social Security ay maaaring mabuwisan, ngunit hindi kailanman 100 porsiyento nito. Kung ang iyong ibang mga mapagkukunan ng kita ay mas mababa sa mga hangganan na itinakda ng IRS, ang lahat ng iyong mga benepisyo ay libre sa buwis, ngunit kung ang iyong ibang mga pinagkukunan ng kita ay labis sa threshold, pagkatapos ay isang formula ang tumutukoy kung anong porsyento ng iyong mga benepisyo ang magiging napapailalim sa pagbubuwis. Ang mabuting balita ay ang 15 porsiyento ng iyong mga benepisyo sa Social Security ay palaging libre sa buwis.
• Nondeductible IRA withdrawals: Kung mayroon kang mga tradisyunal na pretax na kontribusyon ng IRA pati na rin ang pagkatapos-buwis, ang mga kontribusyon ng IRA na hindi maaring ipagtanggol, ang isang bahagi ng bawat hindi nabilang na pag-withdraw ng IRA ay maaaring ituring na pakinabang at isang bahagi ang magiging pagbabalik ng iyong batayan. Ang bahagi ng pagtaas ay itinuturing na kita sa pagreretiro na maaaring pabuwisin.
• Ang kita mula sa isang agarang annuity na binili gamit ang after-tax na pera: Kapag bumili ka ng isang kaagad na annuity na may after-tax na pera, ang isang bahagi ng bawat pagbabayad na natanggap mo ay interes, at isang bahagi ay isang pagbabalik ng punong-guro. Ang bahagi ng interes ay maaaring pabuwisin. Kung ang agad na kinikita sa isang taon ay binili gamit ang pretax money, tulad ng sa isang IRA o retirement account, ang lahat ng kita ay mabubuwisan.
• Ang mga kita mula sa pag-cash sa isang patakaran sa seguro sa buhay na halaga ng salapi: Ang mga patakaran sa seguro sa buhay sa halaga ng pera ay may batayang gastos, kadalasan ang kabuuan ng lahat ng mga premium na iyong binayaran. Kapag cash mo sa patakaran kung ang halaga ng iyong pera ay lumampas sa iyong batayan, ang bahaging iyon ay itinuturing na pakinabang at magiging mabubuwisan. Mag-ingat: kung mayroon kang natitirang utang sa patakaran, ang sitwasyon ay nagiging mas komplikado. Pagkatapos mong kumuha ng pautang mula sa isang patakaran sa seguro sa buhay kung wakasan mo ang patakaran bago bayaran ang utang, ang isang bahagi ng halaga ng pautang ay maaaring maging mabubuwisang kita sa iyo.

Income sa Pagreretiro ng Libre sa Buwis

Huling ngunit hindi bababa sa, ang pinakamahusay na uri ng kita: ang uri ng buwis-free. Ang mga sumusunod na pinagkukunan ng kita ay karaniwang walang buwis.

• Roth IRA withdrawals: Ang Roth IRA withdrawals ay libre sa buwis kung natutugunan mo ang mga kinakailangan ng withdrawal ng Roth IRA. Gayundin, ang mga withdrawal ng Roth IRA ay hindi kasama sa formula na tumutukoy kung gaano karami ang iyong Social Security ay maaaring mabuwisan, o hindi kasama sa formula na tumutukoy kung magkano ang mga premium ng Medicare Part B na babayaran mo.
• Kita ng interes mula sa mga munisipal na bono: Karamihan sa mga munisipal na kita ng bono ay libre mula sa mga buwis sa pederal na kita, ngunit maaari kang sumailalim sa mga buwis sa kita ng estado sa ganitong paraan ng kita sa pagreretiro.
• Mga pautang mula sa mga patakaran sa seguro sa buhay.
• Kita mula sa isang reverse mortgage:Ang mga buwanang pagbabayad o lump sum natanggap mula sa isang reverse mortgage ay hindi maaaring pabuwisan. Nagbibigay ito ng reverse mortgage isang nakatagong kalamangan na hindi napansin ng maraming tao.
• Pagkatapos ng mga kontribusyon sa buwis: Kung nag-save ka ng after-tax na pera sa isang 401 (k) o ibang plano ng kumpanya, ang pag-withdraw ng bahagi na iyon ay hindi maaaring pabuwisan.
• Anumang pagbabalik ng batayan ng punong-guro o gastos:Halimbawa, ipagpalagay na binili mo ang isang variable annuity na may $ 10,000 ng after-tax na pera. Iyong cash ito sa edad na 60 kapag ito ay nagkakahalaga ng $ 12,000. Ang $ 2,000 ng pakinabang ay binubuwisan bilang ordinaryong kita. Ang $ 10,000 ay ang batayan ng iyong gastos, o orihinal na punong-guro, at hindi mabubuwisang kita sa iyo.
• Makakuha mula sa pagbebenta ng iyong tahanan: Karamihan sa mga tao ay tumatanggap ng mga natamo mula sa pagbebenta ng kanilang pangunahing tirahan na walang bayad sa buwis-kung ang kita ay mas mababa sa $ 250,000 para sa isang solong o mas mababa sa $ 500,000 para sa mga kasal na taga-filipino, ikaw ay nanirahan sa tahanan ng hindi bababa sa dalawa sa huling limang taon, at natutugunan mo ang iba pang mga pangangailangan ng IRS.

Tulad ng makikita mo mula sa listahan sa itaas, ang mga buwis sa pagreretiro ay maaaring mag-iba nang napakalaki batay sa kung saan nagmumula ang kita. Gayunpaman, may tamang pag-save at pagpaplano, maaari mong bawasan ang kabuuang halaga ng mga buwis na binabayaran mo sa pagreretiro.