2018 IRA Limitasyon sa mga Kontribusyon at Kita

Magkano ang maaaring mag-ambag sa isang IRA sa 2018?

• $ 5,500 para sa edad na 49 at sa ilalim
• $ 6,500 para sa mga nasa edad na 50 at mas matanda (gumamit ng edad sa pagtatapos ng taon ng kalendaryo)

Ang mga halaga ng kontribusyon ay pareho sa mga nakaraang taon; gayunpaman, ang mga limitasyon ng kita na nalalapat upang matukoy kung maaari mong bawasin ang lahat o ilan sa halaga ng kontribusyon ay nadagdagan bahagyang .

Tandaan: ang mga limitasyon ng kontribusyon at mga limitasyon ng kita na tinalakay sa artikulong ito ay hindi nalalapat sa SEP IRA o SIMPLE IRA-lamang sa Tradisyunal na IRA.

Mga Limitasyon sa Kita Kapag May Ikaw ay May Isang Kumpanya-Sponsored Retirement Plan

Kung ikaw at / o ang iyong asawa ay lumahok sa isang plano ng pagreretiro na inisponsor ng kumpanya (tulad ng 401 (k) o Seksiyon 457), maaari ka pa ring gumawa ng kontribusyon ng IRA, ngunit maaaring hindi ito mababawas. Nalalapat ang mga limitasyon ng kita upang malaman kung maaari mong bawasan ang iyong kontribusyon ng IRA.

• Para sa mga nag-iisang filers na sakop ng plano ng pagreretiro ng kumpanya sa 2018, ang pagbabawas ay pinaalis sa pagitan ng $ 63,000 at $ 73,000 na nabagong adjusted gross income (MAGI). (Ang 2017 na limit ay $ 62,000- $ 72,000.)
• Para sa mga kasali sa kasal, kung nasasakop ka ng isang plano ng pagreretiro ng kumpanya sa 2018, ang pagbabawas ay pinaalis sa pagitan ng $ 101,000 at $ 121,000 ng MAGI, isang bahagyang pagtaas mula sa hanay na 2017 na $ 99,000- $ 119,000.
• Para sa mga kasali sa kasal kung saan hindi ka sakop ng plano ng kumpanya ngunit ang iyong asawa ay ang pagbabawas para sa iyong kontribusyon sa IRA ay inalis sa pagitan ng $ 189,000 at $ 199,000 ng MAGI, mula sa 2016 na limitasyon ng $ 186,000- $ 196,000 sa 2018.

Ano ang ibig sabihin ng lumahok sa isang plano ng kumpanya na inisponsor? Nagbibigay ang IRS ng maayos na paglalarawan sa Sigurado ka Sinasaklaw ng Plano sa Pagreretiro ng Mag-empleyo?

Tandaan, ang isang iba't ibang hanay ng mga limitasyon ng kita ay nalalapat sa mga kontribusyon ni Roth.

Kontribusyon ng Non-Deductible IRA

Kahit na ang iyong kontribusyon sa IRA ay hindi mababawas, maaari ka pa ring mag-ambag.

Ito ay tinatawag na isang non-deductible na kontribusyon ng IRA at ang mga pondo sa account ay magpapalaki ng tax-deferred hanggang sa oras na nag-aalis ka.

O, maaari kang maging karapat-dapat na gumawa ng isang buong o bahagyang kontribusyon ng Roth IRA. Ang iyong kabuuang kontribusyon sa Roth at Tradisyunal na IRA ay hindi maaaring lumampas sa mga limitasyon ng dolyar sa itaas, ibig sabihin maaari kang mag-ambag sa parehong, tulad ng $ 2,000 sa isang Tradisyunal na IRA at $ 3,500 sa isang Roth, ngunit ang kabuuan ng parehong mga kontribusyon ay hindi maaaring lampasan ang maximum na halaga ng kontribusyon.

Ang mga rollovers at paglilipat ng IRA ay hindi binibilang bilang isang "kontribusyon" at kaya hindi nila maaapektuhan ang iyong kakayahan na pondohan ang isang IRA.

Nakuha Mga Panuntunan sa Kita para sa Lahat ng IRA Kontribusyon

Dapat kang kumita ng kita upang gumawa ng isang kontribusyon ng IRA ng anumang uri. Ang halaga ng kita na mayroon ka dapat ay katumbas o lumampas sa halaga ng iyong kontribusyon ng IRA. Nangangahulugan ito kung ikaw ay nagretiro at hindi na nagtatrabaho, hindi ka maaaring gumawa ng kontribusyon ng IRA, bagaman maaari mo pa ring mag-rollover o maglipat ng pera mula sa 401 (k) patungo sa isang IRA.

Kontribusyon ng Spousal IRA

Maaari kang gumawa ng kontribusyon ng IRA para sa isang di-nagtatrabaho asawa na walang kinita na kita, hangga't mayroon kang sapat na kinita na kita. Ito ay tinatawag na spousal IRA contribution.

2018 IRA Contribution Deadlines

• Mayroon kang hanggang ika-15 ng Abril ng 2019 upang gawin ang iyong 2018 IRA contribution.
• Mayroon kang hanggang ika-17 ng Abril ng 2018, upang gawin ang iyong 2017 IRA na kontribusyon.

Tradisyonal IRA o Roth IRA?

Hindi sigurado kung alin ang pinakamainam para sa iyo? Walang bawas sa buwis para sa mga kontribusyon ng Roth IRA ngunit mayroon silang iba pang mga tampok na ginagawa itong isa sa mga pinaka kapaki-pakinabang na pagpipilian sa retirement account na magagamit.

Tradisyonal na IRA o HSA?

Ang ibig sabihin ng HSA ay Health Savings Account. Sa isang Health Savings Account, maaari kang gumawa ng deductible na kontribusyon at ang pera ay lumalaki nang walang buwis kung ginagamit para sa mga gastusin sa pangangalagang pangkalusugan. Sa tingin ko maraming tao ang makikinabang mula sa pagpopondo ng isang HSA sa halip ng isang IRA, dahil ang HSA ay nag-aalok ng libreng access sa parusa para sa mga kwalipikadong gastusing medikal. Pinapayagan nito ang HSA na magamit upang makaipon ng mga pondo para sa pagreretiro habang gumagawa ng dobleng tungkulin bilang isang emergency fund para sa mga gastusing medikal kung wala kang iba pang magagamit na pondo upang magamit upang bayaran ang mga ito.

Ang IRA Limitasyon Na-index sa Inflation

Ang mga limitasyon ng IRA ay nakatali sa pagpintog ngunit lumaki lamang sa $ 500 na mga palugit. Kung ang taunang pagsasaayos ng inflation ay $ 150 lang, kukuha ng 4 taon bago itataas ng IRS ang limitasyon. Makikita mo kung paano ito gumagana sa mga halimbawa sa ibaba.

Taon	Limitasyon	Kung Edad 50+
2017	$5,500	$6,500
2016	$5,500	$6,500
2015	$5,500	$6,500
2014	$5,500	$6,500
2013	$5,500	$6,500
2012	$5,500	$6,500
2011	$5,000	$6,000
2010	$5,000	$6,000
2009	$5,000	$6,000

Ang mga limitasyon ng kita sa kakayahang ibawas ang iyong kontribusyon sa IRA kung ikaw o ang iyong asawa ay may access sa plano ng pagreretiro ng kumpanya ay tumaas din sa pagpintog. Sa ibaba ay isang maikling kasaysayan ng mga limitasyon na ito - tumutukoy ang saklaw sa iyong nabagong adjusted gross income.

Taon	Single	May asawa	1 asawa sa plano ng kumpanya
2017	$62,000 - $72,000	$99,000 - $119,000	$186,000 - $196,000
2016	$61,000 - $71,000	$98,000 - $118,000	$183,000 - $193,000
2015	$61,000 - $71,000	$98,000 - $118,000	$183,000 - $193,000
2014	$60,000 - $70,000	$96,000 - $116,000	$181,000 - $191,000
2013	$59,000 - $69,000	$95,000 - $115,000	$178,000 - $188,000
2012	$58,000 - $68,000	$92,000 - $112,000	$173,000 - $183,000
2011	$56,000 - $66,000	$90,000 - $110,000	$169,000 - $179,000