Ang mga Benepisyo sa Pagkapinsala sa Social Security ay Mapapabuwis?

Ang tatlong uri ng mga benepisyo ay magkasama sa ilalim ng label ng Social Security: mga benepisyo sa pagreretiro, mga benepisyo sa kapansanan, at karagdagang kita. Ang unang dalawang ay binubuwisan sa parehong paraan batay sa kabuuan ng iyong kita mula sa lahat ng mga pinagkukunan.

Ang Supplemental Security Income (SSI) ay hindi binubuwisan dahil ito ay batay sa pangangailangan. Ito ay ibinibigay sa mga mababang-kita at walang-kita na mga indibidwal na nagmamay-ari ng napakaliit, kung mayroon man, mga ari-arian. Sa pamamagitan ng kahulugan, wala silang sapat na kita upang matugunan ang mga hangganan para sa pagbubuwis. Ngunit ang tungkol sa isang-katlo ng mga tumatanggap ng mga benepisyo sa Social Security Disability (SSDI) ay nagbabayad ng mga buwis sa hindi bababa sa isang bahagi ng kanilang natanggap.

Kwalipikado para sa Kapansanan ng Social Security

Ang mga benepisyo ng SSDI ay ibinibigay sa mga hindi maaaring gumana dahil sa isang kondisyong medikal o iba pang kapansanan. Ang Pangangasiwa ng Social Security (SSA) ay dapat dumating sa konklusyon na hindi mo maaaring gawin ang uri ng trabaho na ginawa mo bago ka nagkasakit o may kapansanan, na hindi ka makakapag-adjust sa paggawa ng iba pang trabaho dahil sa iyong kalagayan, at na ang iyong kalagayan ay tumagal ng hindi bababa sa isang taon, ay inaasahang tumagal ng isang taon, o magreresulta sa kamatayan.

Hindi madaling maging karapat-dapat sa anumang paraan, at maaari kang mabayaran sa iyong mga benepisyo kung gagawin mo ito.

Mga Hangganan ng Kita para sa Pagbubuwis ng Mga Benepisyo

Ang pagbubuwis ay depende sa iyong antas ng kita mula sa lahat ng mga pinagkukunan. Kung mayroong maliwanag na lugar dito, kalahati ka lamang na isama ang kalahati ng mga benepisyo ng SSDI na natanggap mo.

Ngunit ang 50 porsiyento ay dapat idagdag sa anumang iba pang kinikita na iyong kinita o hindi nakuha. Oo, hindi ka dapat magtrabaho upang maging karapat-dapat para sa mga benepisyo upang mukhang tulad ng isang kontradiksyon sa mga tuntunin. Ang pangunahing salita dito ay ang "lahat" na pinagkukunan ng kita.

Dapat kang magdagdag sa anumang hindi kinitang kita na maaaring mayroon ka, tulad ng interes o dividends, at dapat mong isama ang anumang kita o benepisyo na kinikita o natatanggap ng iyong asawa kung ikaw ay may asawa. Kabilang dito ang kahit na walang bayad na interes. Ang SSA ay tumatagal ng posisyon na ang kita ng iyong asawa ay nag-aambag sa pagtugon sa iyong mga pangangailangan sa pananalapi, kaya kinabibilangan nito ang parehong kita sa mga kalkulasyon nito.

Ang mas pangkalahatang kita na iyong kinikita, mas malamang na magiging magbabayad ka ng buwis sa mas malaking porsyento ng mga benepisyo ng SSDI na natatanggap mo. Ang threshold para sa pagbubuwis ay nagsisimula kung ang iyong pangkalahatang mga kita kasama ang kalahati ng iyong mga benepisyo ay lumampas sa $ 25,000 sa isang taon kung ikaw ay nag-iisang, kung isampa mo ang iyong mga buwis bilang pinuno ng sambahayan, o kung ikaw ay kasal ngunit maghain ng hiwalay na pagbabalik. Ito ay nagdaragdag sa $ 32,000 kung ikaw ay kasal.

At mayroong isang catch dito: kung kasal ka ngunit mag-file ng isang hiwalay na pagbabalik ng buwis at kung ikaw at ang iyong asawa ay nanirahan magkasama sa anumang punto sa panahon ng taon ng pagbubuwis, walang limitasyon ng kita. Ito ay zero. Nangangahulugan ito na magbabayad ka ng mga buwis sa iyong mga benepisyo sa SSDI kahit wala kang ibang kita. Kung hindi man, ang $ 25,000 threshold ay naaangkop kung ikaw ay hiwalay mula sa iyong asawa sa buong buong taon.

Kaya kung ikaw ay nag-iisa at ang iyong kita mula sa lahat ng mga pinagmumulan ay nakakataas hanggang $ 24,999, ang iyong mga benepisyo sa SSDI ay hindi mabubuwis. Kung kumita ka ng $ 25,001, isang bahagi ang magiging.

Tandaan, din, na ang mga sukatang ito ng kita ay markahan ang simula ng pagbubuwis. Ang halaga ng iyong mga benepisyo na mabibili mo sa pagtaas habang kumikita ka ng higit sa mga batayang base na ito.

Kinakalkula kung gaano Karamihan sa iyong mga Benepisyo ay mabubuwis

Ang susunod na bahagi ng pagkalkula ay tumutukoy lamang kung gaano karami sa iyong mga benepisyo ang iyong binabayaran.

Sabihin nating ikaw ay walang asawa at ang iyong kita ay mas mababa na $ 25,000 sa taon. Gumagana ito sa isang buwanang threshold na mga $ 2,083. Magaling ka. Ang iyong mga benepisyo ay hindi mabubuwis. Ngunit kung kumita ka ng $ 2,084 sa isang buwan o higit sa $ 25,000 taun-taon, magbabayad ka ng mga buwis sa isang buong kalahati ng iyong mga benepisyo - 50 porsiyento. Ito ang kaso hanggang sa kumita ka ng $ 34,000 taun-taon o $ 2,833 sa isang buwan. Kailangan mong magbayad ng mga buwis sa 85 porsiyento ng iyong mga benepisyo kung pumunta ka sa halagang ito.

At kung ikaw ay may asawa at mag-file ng isang pinagsamang bumalik? Magbabayad ka ng mga buwis sa 50 porsiyento ng iyong mga benepisyo sa pinagsamang kita ng $ 32,000 hanggang $ 44,000, at sa 85 porsiyento sa isang pinagsamang kita na higit sa $ 44,000.

Ang Rate ng Buwis sa Mga Benepisyo sa Social Security

Huwag panic. Hindi ito nangangahulugan na magbabayad ka ng 50 porsiyento o 85 porsiyento na antas ng buwis sa iyong mga benepisyo sa SSDI. Nagbubuwis ang mga ito tulad ng ordinaryong kita ayon sa iyong bracket ng buwis.

Kung ang iyong kita ay $ 25,001 at ikaw ay nag-iisang, inilalagay ka nito sa 12 porsiyento na bracket ng buwis ng 2018. Magbayad ka ng 12 porsiyento na antas ng buwis sa bahagi ng iyong kita na lumalampas sa $ 9,525. Ang unang $ 9,525 ay bumaba sa zero tax bracket.

Kung ano ang ibig sabihin ng 50 at 95 porsiyento na mga numero tungkol sa iyong mga benepisyo ng SSDI ay ang 50 porsiyento ng iyong mga benepisyo ay maaaring pabuwisin, kahit hanggang sa iyong kita bilang isang nag-iisang nagbabayad ng buwis ay umabot sa $ 34,000. Kaya kung makatanggap ka ng $ 12,000 sa mga benepisyo sa isang taon, $ 6,000 ng halagang iyon ay maaaring pabuwisin. Kung ang iyong kita ay higit sa $ 34,000 sa isang taon, $ 10,200 o 85 porsiyento ng iyong mga benepisyo ay maaaring pabuwisin.

Siyempre, kung ang iyong pangkalahatang kita ay talagang makabuluhan, tulad ng dahil mayroon kang ilang magagandang pamumuhunan o dahil ang iyong asawa ay nakakakuha ng isang malusog na kita, ito ay maglalagay sa iyo sa isang mas mataas na bracket ng buwis na hanggang 37 porsiyento ng 2018. Ngunit mas madaling masulid kaysa sa isang 85 porsyento na rate sa iyong mga benepisyo.

Pagbabayad ng Lump Sum

May isa pang paraan kung saan maaari mong mahanap ang iyong sarili sa isang mas mataas na bracket ng buwis.Kung minsan ay nangyayari na ang Social Security Administration ay gagawing pagbabayad ng lump sum sa mga tatanggap.

Karaniwang nangyayari ito kung nakatanggap ka ng "back pay" -payments para sa mga buwan na kung saan ikaw ay may kapansanan ngunit hindi pa opisyal na naaprubahan upang makatanggap ng mga benepisyo. Ang back pay ay retroactive at natanggap ang lahat ng ito nang sabay-sabay ay maaaring dagdagan ang iyong kita sa punto kung saan ka lumipat sa isang mas mataas na bracket ng buwis. Maaari ka ring magbayad ng utang sa 50 porsiyento o 85 porsiyento ng mga benepisyong iyon.

Sa kabutihang palad, kinikilala ng Internal Revenue Service ang problemang ito. Ang IRS ay nagbibigay-daan sa iyo upang bumalik at susugan ang mga nagbalik na buwis sa nakaraang taon kapag tumanggap ka ng back pay. Maaari mong ikubli ang pagbabayad na ito ng buong halaga sa maraming taon mula pa noong ikaw ay naging kapansanan at nag-aplay para sa SSDI.

Ang paggawa nito ay makakatulong sa pagpapanatili sa iyo sa isang makatwirang buwis ng buwis at makatutulong din ito sa iyo upang maiwasan ang pagpunta sa mga limitasyon ng kita sa taon na natanggap mo ang pagbabayaran. Ikaw ay hindi na maaaring bumalik anumang karagdagang kaysa sa tagal ng panahon kung saan ang back pay ay nalalapat.

Pag-uulat ng Kita

Ang SSA ay magpapadala sa iyo ng form sa pagbubuwis SSA-1099 matapos ang pagsara ng taon ng pagbubuwis. Ito ang "Social Security Benefit Statement." Ang kabuuang benepisyo na natanggap mo ay makikita sa Kahon 5. Maaari mong ilipat ang halagang ito sa linya 20a ng Form 1040 o linya 14a ng Form 1040A. Hindi mo maaaring gamitin ang Form 1040EZ kung nakatanggap ka ng SSDI.

Susunod, ipasok ang nabubuwisang bahagi ng mga benepisyong iyon sa linya 20b ng iyong 1040 o sa linya 15b ng 1040A-alinman zero, 50 porsiyento, o 85 porsiyento depende sa iyong pangkalahatang kita. Ang IRS ay nagbibigay ng isang interactive na calculator upang matulungan kang makakuha ng tama.

Pagbubuwis ng Estado ng Mga Benepisyo

Nalalapat lamang ang mga panuntunang ito sa antas ng pederal. Labintatlo rin ang buwis sa mga benepisyo ng Social Security sa 2018: Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Hilagang Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont, at West Virginia.

Ang mga alituntunin ay kapareho ng para sa mga buwis sa pederal sa ilan sa mga kalagayang ito, ngunit ang iba ay may sariling mga pormula at alituntunin, partikular para sa mga benepisyo sa kapansanan. Baka gusto mong suriin sa isang propesyonal sa buwis kung nakatira ka sa alinman sa mga lugar na ito upang malaman mong nakukuha mo ang iyong mga kalkulasyon ng tama.

Tandaan: Ang mga batas ng buwis ay pana-panahong nagbabago at dapat mong laging kumonsulta sa isang propesyonal sa buwis para sa pinaka-napapanahong payo. Ang impormasyong nakapaloob sa artikulong ito ay hindi inilaan bilang payo sa buwis at hindi ito kapalit ng payo sa buwis.