Mga Panuntunan para sa Pag-claim sa Student Loan na Pagkuha ng Interes

Habang ang karamihan sa interes na ibinayad sa personal na utang ay hindi deductible sa buwis, ang gobyerno ay gumawa ng eksepsyon para sa interes ng pautang sa estudyante. Ang pagbabawas ay maaaring mabawasan ang iyong nabubuwisang kita ng libu-libo, depende sa iyong sitwasyon.

Pangkalahatang-ideya ng Pagkuha ng Interes ng Pautang sa Mag-aaral:

Ang Pautang ng Pautang sa Pag-aaral ng Mag-aaral ay nagpapahintulot sa isang indibidwal na bawasan ang anumang interes na binayaran, hindi lamang naipon, sa utang ng mag-aaral sa taon ng kalendaryo, hangga't may mga kundisyon na natutugunan.

Ang pinakamataas na pagbabawas ay $ 2,500 at napapailalim sa mga limitasyon ng kita.

Ang pagbabawas na ito ay talagang isang pagsasaayos na "nasa itaas ng linya", na nangangahulugang hindi mo kailangang i-itemize ang iyong iba pang mga pagbabawas upang makuha ito. Sa ibang salita, maaari mong kunin ang karaniwang pagbawas at pa rin ibawas ang interes ng iyong mag-aaral.

Karapat-dapat na Interes:

Ang aktwal na pagbabawas ay nangangailangan ng paggamit ng isang mas kumplikadong formula, ngunit ang pangunahing saligan ay simple. Sa kakanyahan, maaari mo lamang ibawas ang bahagi ng bawat pagbabayad ng pautang na kumakatawan sa interes.

Ang anumang mga bayarin na kailangang bayaran sa harap upang matanggap ang utang, tulad ng mga bayarin sa pagpasok, ay maaari ding ibawas sa buhay ng utang.

Ang ilang mga uri ng mga pautang ay hindi kwalipikado para sa Pagpapawalang-bisa ng Student Loan Interest. Kasama sa mga ito ang isang pautang na kinuha mula sa isang kwalipikadong plano tulad ng 401K o 403b at mga pautang na ginawa sa pagitan ng mga kaugnay na partido. Halimbawa, kung binigyan ka ng iyong lolo o lola ng personal na pautang para sa iyong mga gastusin sa pag-aaral, ang interes sa utang ay hindi magiging deductible sa buwis.

Dagdag pa, ang perang natanggap para sa pautang ay dapat gamitin lamang para sa pag-aaral, kuwarto, board, libro o bayad.

Mga paghihigpit:

Ang lahat ng mga sumusunod ay dapat totoo ng utang para sa interes na ituring na mababawas:

• Ang iyong katayuan sa pag-file sa hindi Kasal na Pag-filing nang hiwalay.
• Walang sinuman ang maaaring umangkin sa iyo bilang isang exemption sa kanyang tax return.
• Ikaw ay may legal na obligadong bayaran ang interes sa utang ng mag-aaral.
• Talagang binayaran mo ang interes. Ang pag-akumulasyon ng interes sa iyong balanse ay hindi maaaring ibawas.

Ang isa sa mga pinaka-karaniwang mga maling paniniwala tungkol sa Student Loan Interest Deduction ay ang isang magulang ay maaaring mag-claim ito sa pagtulong sa pagbabayad sa utang ng kanilang anak. Sa katunayan, hindi iyon ang kaso. Ang magulang ay maaari lamang kumuha ng pagbabawas kung sila ay personal na mananagot para sa pautang na iyon. Nangangahulugan ito na ang mga natanggap na Stafford, Perkins, at PLUS Graduate ay hindi maaaring ibawas sa isang magulang dahil ang estudyante ay ang borrower.

Income Phase-Out:

Ang Pagbawas ng Interes ng Pautang sa Pag-aaral ay binabawasan (o "phased out") para sa mga nagbabayad ng buwis na may ilang mga antas ng Modified Adjusted Gross Income (MAGI).

Para sa mga nagbabayad ng buwis na nag-aangking Single, Pangulo ng Sambahayan, o balo (er) na kalagayan:

• $ 59,999 (MAGI) o mas mababa- Ang buong pagbawas ay pinahihintulutan.
• $ 60,000 - 74,999 (MAGI) - Pinahihintulutan ang isang bahagyang pag-aawas.
• $ 75,000 (MAGI) o higit pa- Walang binabawasan ang pagbabawas.

Para sa mga nagbabayad ng buwis na nag-aangkin ng Pag-file ng Married Filing Kasama ang katayuan:

• $ 119,999 (MAGI) o mas mababa- Ang buong pagbawas ay pinahihintulutan.
• $ 120,000 - $ 149,999 (MAGI) - Pinahihintulutan ang isang bahagyang pagbawas.
• $ 150,000 o higit pa - Walang babawasan ang pagbabawas.

Koordinasyon sa Iba Pang Mga Benepisyo sa Buwis:

Ang Pagkuha ng Pautang sa Mag-aaral ay maaaring makuha sa parehong taon bilang Hope Scholarship at Lifetime Learning Tax Credits. Gayunman, may isang "double dipping rule" na nagbabawal sa pagbabawas ng interes ng dalawang beses kung ito ay kwalipikado para sa isang hiwalay na uri ng pagbawas.