Paano Nakalkula ang mga Annuities ng Pagreretiro ng Gobyerno?

Ang pagreretiro ay isang pangkaraniwang paksa ng pag-uusap sa mga empleyado ng gobyerno. Lumang-timers makipag-usap tungkol sa kung ano ang kanilang gagawin sa ilang taon kapag sila ay hindi na nagtatrabaho. Ang mga bagong manggagawa ay nag-iisip na malayo na ang araw kung kailan sila ang magiging bansag tungkol sa kanilang nagbabalik na labasan.

Habang ang lahat ng mga pampublikong tagapaglingkod ay dapat na panatilihin ang tatlong-paa dumi ng pagreretiro ng pamahalaan sa isip, ang pangunahing pinagmumulan ng pagpopondo ng pagreretiro para sa karamihan ng mga pampublikong tagapaglingkod ay ang annuity na ibinigay ng kanilang mga sistema ng pagreretiro. Ang pagkalkula ng pagbabayad sa annuity ay malaki ang epekto sa parehong kapag ang isang empleyado ay maaaring kayang magretiro at kung anong uri ng pamumuhay na mabubuhay ng empleyado sa pagreretiro.

Ang ilang mga tao ay maaaring kayang magretiro sa kanilang mga petsa ng pagiging karapat-dapat sa pagreretiro. Nangangahulugan ito na ang mga empleyado ay karaniwang nagtatrabaho nang lampas sa kanilang mga petsa ng pagiging karapat-dapat sa pagreretiro at base ang kanilang mga aktwal na petsa ng pagreretiro sa halaga ng kanilang mga buwanang pagbabayad sa annuity.

Dalawang Variable at One Constant

Sa karamihan ng mga sistema ng pagreretiro ng pamahalaan, tinutukoy ng dalawang mga variable kung magkano ang kinikita ng isang empleyado: ang suweldo ng empleyado at taon ng serbisyo ng empleyado. Bagaman ang edad ay isang kadahilanan sa pagtukoy sa pagiging karapat-dapat sa pagreretiro, bihira itong ginagamit kapag tinutukoy ang mga halaga ng pagbabayad sa annuity.

Ang mga sistema ng pagreretiro ay nangangailangan ng isang numero ng suweldo upang ilagay sa kanilang mga formula para sa pagtukoy ng kinikita sa pagreretiro ng mga empleyado. Ginagamit nila ang suweldo na kinikita ng isang empleyado sa ilang mga pinakamataas na taon ng kita. Karamihan sa mga sistema ay gumagamit ng tatlo at limang taon sa pagkalkula na ito. Pinag-aaralan nila ang mga suweldo upang makuha ang nag-iisang suweldo.

Halimbawa, kinakalkula ng sistema ng pagreretiro ang sahod ng empleyado sa tatlong pinakamataas na taon ng kita ng empleyado. Nakakuha ang isang empleyado ng $ 61,000, $ 62,000, at $ 66,000 sa kanyang tatlong pinakamataas na taon ng kita. Ang tatlong mga numerong ito ay na-average upang matukoy ang suweldo ng empleyado na may kinalaman sa annuity ng pagreretiro. Para sa layunin ng pagkalkula ng pagreretiro sa pagreretiro ng empleyado, ang suweldo ng empleyado ay $ 63,000:

($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000

Mas madaling matukoy ang mga taon ng serbisyo kaysa sa isang solong numero ng suweldo. Ang bilang na ito ay lamang ang dami ng oras ng isang empleyado na nag-aambag sa sistema ng pagreretiro. Ang bawat oras ng pagbabayad ng isang empleyado na nag-aambag sa sistema ng pagreretiro ay nakakuha ng kredito sa serbisyo ng empleyado na katumbas ng dami ng oras sa panahon ng suweldo.

May isa pang kadahilanan sa pagkalkula ng pagbabayad sa annuity. Ito ay isang porsyento na ginagamit na sa kakanyahan ay nagsasabi kung gaano karami ng kinakalkula ang halaga ng suweldo ay nagpapakita sa annuity para sa bawat taon ng serbisyo. Iyon ay isang mahaba at marahil nakalilito paliwanag, ngunit ito ay may katuturan sa isang halimbawa.

Gamit ang $ 63,000 na suweldo sa aming halimbawa sa itaas, sabihin natin na ang empleyado ay may 30 taon ng serbisyo sa sistema ng pagreretiro. Sabihin din natin na para sa bawat taon ng serbisyo at empleyado ay tumatanggap ng 2.0% ng suweldo bilang. Narito ang pagkalkula na ipinahayag bilang isang formula sa matematika:

Salary X Years X Porsiyento = Annuity

Narito ang aming halimbawa na inilalapat sa pormula:

$ 63,000 X 30 X 2.0% = $ 37,800

Ang empleyado na ito ay sanay na kumita ng humigit-kumulang na $ 63,000 bawat taon, ngunit ngayon, ang empleyado na ito ay tumatanggap ng mas kaunting kita sa pamahalaan. Ang $ 37,800 ay binabayaran sa buwanang installment na $ 3,150. Sana, ang empleyado ay may sapat na pagtitipid sa pagreretiro at kita sa Social Security upang mabawi ang pagbabawas.

Ngayon, sabihin natin na ang parehong empleyado ay gumagana 40 taon sa halip na magretiro pagkatapos ng 30. Narito ang bagong pagkalkula:

$ 63,000 X 40 X 2.0% = $ 50,400

Sa pamamagitan ng pag-antala sa pagreretiro sa loob ng 10 taon, ang empleyado sa halimbawang ito ay nagtataas ng kanyang kita sa pagreretiro ng $ 12,600 bawat taon. Ito ay sinasalin sa isang dagdag na $ 1,050 bawat buwan; gayunpaman, ang empleyado ay nag-aambag ng pera sa sistema ng pagreretiro nang higit pa sa 10 taon habang pinababayaan ang anumang pagbabayad sa annuity para sa mga 10 taon.

COLAs

Ang mga annuity sa pagreretiro ay nakapirming mga stream ng kita. Maliban sa hindi pangkaraniwang kalagayan, ang taunang halaga ng empleyado ay may karapatan sa pagreretiro ay ang annuity na pinanatili ng empleyado para sa buhay. Maaaring dagdagan ng mga annuity ang mga cost-of-living adjustment.

Ang mga sistema ng pagreretiro ay nagbibigay ng mga COLA sa isa sa dalawang paraan. Ang unang paraan ay ang sistema upang magbigay ng mga awtomatikong COLA batay sa layunin na data tulad ng Index ng Consumer Price para sa isang paunang natukoy na petsa. Ang iba pang mga paraan ay para sa namamahala na lupon ng sistema ng pagreretiro o nangangasiwa sa pambatasang katawan upang bigyan ng COLA sa pamamagitan ng boto. Kapag ang mga COLA ay napapailalim sa pulitika, ang mga panukala ay karaniwang batay sa layunin na datos ngunit maaaring susugan sa pamamagitan ng proseso ng pambatasan.