Ano ang isang SEP IRA? - Pinasimple Pension Employee

Kung ikaw ay isang maliit na may-ari ng negosyo na naghahanap ng pinakamahusay na plano sa pagreretiro upang mag-alok ng mga empleyado, o kung ikaw ay nagtatrabaho sa sarili at kita ng kita, ang isang SEP IRA ay maaaring tama para sa iyo. Ang SEP ay kumakatawan sa pinasimple pension ng empleyado. Ito ay isang indibidwal na retirement account o IRA, kung saan ang mga tagapag-empleyo ay maaaring gumawa ng mga kontribusyon sa pagreretiro para sa kanilang sarili at sa kanilang mga empleyado. Kumpara sa 401 (k) na plano sa pagreretiro, ang isang SEP IRA ay medyo simple upang simulan at pamahalaan. May mas kaunting mga papeles at taunang pag-file. Plus, ang taunang mga limitasyon ng kontribusyon ay mas mataas kaysa sa makikita mo sa karamihan ng iba pang mga plano sa pagreretiro.

Tulad ng ibang mga plano sa pagreretiro na may pakinabang sa buwis, ang mga kontribusyon sa isang SEP IRA ay maaaring mamuhunan ang ipinagpaliban ng buwis hanggang ang pera ay nakuha sa pagreretiro, simula sa edad na 59 1/2 at hindi lalampas sa edad na 70 1/2. Kung ang pera ay nakuha bago ang edad na 59 1/2, ito ay napapailalim sa isang 10% na bayad sa multa plus anumang mga buwis sa kita. Ang mga kontribusyon sa isang SEP ay karaniwang 100% tax-deductible, kaya mahalagang ikaw ay nag-aambag ng pre-tax na kita gaya ng gusto mo sa isang 401 (k). Para sa mga may-ari ng negosyo, ang mga kontribusyon ay 100% tax-deductible bilang isang gastusin sa negosyo.

Tulad ng ibang mga uri ng IRA, ang mga taong may sariling trabaho ay karaniwang may hanggang Abril 15 (araw ng buwis) upang gumawa ng mga kontribusyon sa isang SEP para sa susunod na taon. Ibig sabihin maaari kang gumawa ng mga kontribusyon sa isang SEP para sa 2018 hanggang Abril 15, 2019. Kung nag-file ka ng isang extension, maaari kang magkaroon ng hanggang Oktubre 15 upang pondohan ang isang SEP IRA para sa nakaraang taon. Sa katunayan, kung ikaw ay self-employed, mayroon kang parehong mga deadline para sa paglikha ng isang SEP IRA. Kaya maaari kang magpasya na magbukas ng SEP bilang bahagi ng iyong huling buwang pagpaplano ng buwis.

Mga Limitasyon sa Pag-ambag ng SEP IRA

Ang isa sa mga pinaka-nakakaakit na aspeto ng isang SEP IRA ay ang mataas na mga limitasyon ng kontribusyon nito. Kung sumali ka sa isang SEP IRA, maaari kang mag-ambag ng hanggang 25% ng iyong kabuuang taunang suweldo o 20% ng iyong netong adjusted na taunang kita sa sariling trabaho, hangga't ang mga kontribusyon ay hindi lalampas sa maximum na $ 55,000 sa 2018. Ihambing ito sa 401 (k), na may pinakamataas na limitasyon ng kontribusyon na $ 18,500 sa 2018 (o $ 24,500 kung kwalipikado ka para sa isang kontribusyon na nakuha), at makikita mo ang malinaw na benepisyo para sa mga naghahanap upang makatipid ng mas maraming tax-deferred dolyar.

Kahit na lumahok ka sa ibang plano sa pagreretiro sa lugar ng trabaho, tulad ng isang 401 (k), maaari pa rin kayong mag-ambag sa kita sa sarili sa isang SEP. Kaya ito ay isang mahusay na plano para sa mga taong kumita ng kita mula sa isang negosyo sa gilid, kabilang ang freelance o kontrata sa trabaho.

Kung ikaw ay nagtatrabaho sa sarili, ang pag-uunawa kung magkano ang iyong maaring mag-ambag sa bawat taon ay maaaring maging napakaliit. Maaari mong kalkulahin ang net adjusted na kita sa sariling kita sa pamamagitan ng pagkuha ng iyong kabuuang kita, pagbawas ng mga gastusin sa negosyo at pagkatapos ay pagbawas ng kalahati ng buwis sa sariling pagtatrabaho. Ngunit ang iyong kontribusyon sa SEP IRA ay dapat kasama sa mga gastusin sa negosyo. May mga tinatawag na mga calculators ng kontribusyon sa buong Internet, ngunit walang mukhang tumatakbo sa antas na ito ng detalye. Kumonsulta sa isang accountant o tax advisor kung mayroon kang anumang mga katanungan.

Hindi mo kailangang mag-ambag ng parehong halaga sa bawat taon sa isang SEP IRA. At kung nais mong mag-ambag ng 0% sa isang taon, ok lang.

Mga Kontribusyon ng SEP IRA para sa mga empleyado

Ang mga kontribusyon sa isang SEP IRA ay medyo mas nababaluktot kapag ang mga karagdagang empleyado ay pumasok sa larawan. Iyon ay dahil ang mga employer ay dapat mag-ambag ng parehong porsyento para sa bawat empleyado. Kaya kung ako ay isang highly compensated professional tulad ng isang dentista, at nais kong mag-ambag ng 25% ng aking kita sa isang SEP, dapat din akong magbigay ng 25% ng bawat suweldo ng aking mga empleyado sa isang SEP. Ang lahat ng empleyado na may edad na 21 o mas matanda, ay nagtrabaho para sa employer sa loob ng tatlo sa nakalipas na limang taon, at kumita ng higit sa $ 550 ay karapat-dapat para sa kontribusyon na ito.

(Kahit na ang mga empleyado na nagtatrabaho sa ilalim ng kasunduan ng unyon ay maaaring hindi kasama. Kumonsulta sa IRS para sa higit pa tungkol dito).

May iba pang mga plano sa pagreretiro para sa maliliit na negosyo at mga indibidwal na nagtatrabaho, tulad ng mga simpleng IRA, indibidwal o solo na 401 (k), Keoghs, o kahit na regular na 401 (k) s para sa maliliit na negosyo. Makatutulong na ihambing ang lahat ng ito bago magpasya kung alin ang tama para sa iyo.

Ang nilalaman sa site na ito ay ibinigay para sa mga layuning impormasyon at diskusyon lamang. Hindi ito inilaan upang maging propesyonal na payo sa pananalapi at hindi dapat ang tanging batayan para sa iyong mga pagpapasya sa pamumuhunan o pagpaplano ng buwis. Sa ilalim ng hindi pangyayari ang impormasyong ito ay kumakatawan sa isang rekomendasyon upang bumili o magbenta ng mga mahalagang papel.