Mga Benepisyo sa Social Security: Paggamot sa Buwis at Pagpigil

Sa wakas ay nagretiro ka na. Naabot mo na ang edad kapag maaari mong simulan ang pagkolekta ng Social Security. Ang buhay ay madali … hanggang sa oras ng pagbubuwis sa paligid. Pagkatapos ay lumitaw ang halatang tanong: Kailangan mo bang magbayad ng buwis sa kita sa mga benepisyong iyon?

Depende. Ang iyong mga benepisyo ay maaaring alinman sa hindi maaaring pabuwisin o bahagyang maaaring pabuwisin, depende sa kung magkano ang dagdag na kinikita mo mula sa iba pang mga mapagkukunan. Narito kung paano ito bumagsak.

Kung Social Security ay ang iyong tanging pinagkukunan ng kita

Kung hindi mo nakuha sa paligid upang mamuhunan sa 401 (k) na iyon, kung hindi ka nakakolekta ng pera sa pamamagitan ng pag-upa ng iyong bahay habang lumipat ka sa iyong anak o anak, at kung ikaw ay nakapagtrabaho nang buo, ang iyong kita sa Social Security ay hindi maaaring pabuwisan.

Ang mga ito ay mga halimbawa lamang - ang punto ay wala kang iba pang porma ng kita mula sa anumang mapagkukunan. Maaaring hindi mo na kailangang mag-file ng tax return sa sitwasyong ito.

Kung Gawin Ninyo ang Iba Pang Kita

Kung mayroon kang ibang mga mapagkukunan ng kita bilang karagdagan sa iyong mga benepisyo sa Social Security, isang bahagi ng iyong mga benepisyo maaaring maging mabubuwis. Maaari mong gamitin ang Worksheet ng Mga Benepisyo ng Social Security sa Mga Tagubilin para sa Form 1040 upang kalkulahin ang halaga ng iyong dapat ibuwis, ngunit narito kung paano ito gumagana.

Una, kalkulahin ang iyong pansamantalang kita, pagkatapos ay ihambing ito sa mga base na halaga sa tsart sa ibaba. Ang iyong pansamantalang kita ay ang iyong kabuuang kita mula sa lahat ng iba pang mapagkukunan, kabilang ang kita na hindi nakapagpapataw ng buwis, at kalahati ng iyong mga benepisyo sa Social Security.

Ang mga base na halaga na ito ay ginagamit sa pag-uunawa ng nababayaran na bahagi ng iyong mga benepisyo sa Social Security para sa mga taon ng pagbubuwis 2017 at 2018.

Pag-file ng katayuan	Base halaga	Karagdagang halaga
Single	$25,000	$34,000
Pinuno ng Sambahayan	$25,000	$34,000
Kwalipikadong Balo (er)	$25,000	$34,000
Kasama ang Pag-file ng Kasal	$32,000	$44,000
Hiwalay na Pag-file ng Pag-asawa	$0

Paano Gumagana ang Base Halaga

Ibigay natin ito sa simpleng Ingles at magbigay ng isang halimbawa. Sasabihin namin na nakolekta mo ang $ 15,000 sa isang taon sa kita ng pamumuhunan. Patuloy kang nagtatrabaho isang araw sa isang linggo lamang upang makalabas sa bahay at oo, upang makatulong na matupad ang mga dulo, at nakakuha ka ng $ 7,000 noong nakaraang taon na ginagawa ito. Kinokolekta mo ang $ 18,000 sa isang taon sa mga benepisyo sa pagreretiro ng Social Security.

Kalahating bahagi nito ay umaabot sa $ 9,000.

Ang iyong pansamantalang kita ay samakatuwid ay $ 31,000: ang iyong kita sa pamumuhunan kasama ang iyong sahod plus $ 9,000 o 50 porsiyento ng iyong mga benepisyo sa Social Security. Kung ang iyong katayuan sa pag-file ay Single, Head of Household, o Qualifying Widow (er), ang iyong pansamantalang kita ay $ 6,000 higit sa base na halaga na $ 25,000 kaya kailangan mong magbayad ng mga buwis sa ilang bahagi ng iyong mga benepisyo sa Social Security. Kung ang kabuuang ay lumabas sa mas mababa sa base na halaga na $ 25,000, ang iyong mga benepisyo ay walang bayad sa buwis.

Ngayon Tungkol sa Karagdagang Halaga na iyon

Pagkatapos ay mayroong iba pang haligi, ang "karagdagang halaga." Ang iyong kabuuang kita na $ 31,000 ay higit pa sa base na halaga para sa iyong katayuan sa pag-file, ngunit mas mababa sa karagdagang halaga na ito na $ 34,000, kaya kailangan mong magbayad ng mga buwis sa 50 porsiyento ng iyong mga benepisyo sa Social Security.

Hindi iyon 50 porsiyento na antas ng buwis. Nangangahulugan ito na kailangan mong mag-ulat at magbayad ng buwis sa kita sa $ 9,000 ng iyong $ 18,000 sa kita ng Social Security.

Kung ang iyong kabuuang pansamantalang kita ay higit sa $ 34,000 sa 2017 o 2018, kailangan mong magbayad ng income tax sa 85 porsiyento ng iyong mga benepisyo sa Social Security-sa halimbawang ito, $ 15,300 o 85 porsiyento ng $ 18,000.

Panuntunan para sa Mga Mag-asawa

Ang parehong halaga ng base at mga karagdagang tuntunin sa batas ay nalalapat kung ikaw ay may asawa at nag-file ng isang pinagsamang buwis na pagbabalik, ngunit kakalkulahin mo batay sa parehong iyong kita at kapwa iyong mga benepisyo sa Social Security.

Ang mag-asawa na nag-file ng hiwalay na mga tax return ay may dalawang pagpipilian para sa pagkalkula ng mga nabubuwisang bahagi ng kanilang mga benepisyo sa Social Security. Kung nanirahan ka sa parehong sambahayan na magkasama sa anumang oras sa taon ng pagbubuwis, binabawasan nito ang iyong halaga ng zero base. Magbabayad ka ng buwis sa ilang bahagi ng iyong mga benepisyo sa Social Security.

Ang mag-asawang mag-asawa na nanirahan bukod mula sa isa't isa sa buong buong taon ay maaaring gumamit ng isang base na halaga na $ 25,000 at ang karagdagang halaga ng kita na $ 34,000 para sa pagkalkula ng nabubuwisang bahagi ng kanilang mga benepisyo, tulad ng kung sila ay walang asawa.

Sa anumang kaso, kung ikaw ay may asawa o nag-iisa, ang maaaring ibuwis na bahagi ng iyong mga benepisyo sa Social Security ay hindi maaaring lumagpas sa 85 porsiyento ng iyong kabuuang mga benepisyo.

Pag-iingat sa Mga Benepisyo sa Social Security

Maaari mong piliin na magkaroon ng pederal na buwis sa kita mula sa iyong mga benepisyo sa Social Security kung mayroon kang dahilan upang isipin na ikaw ay magbayad ng buwis sa ilang bahagi ng mga ito.

Ang pederal na buwis sa kita ay maaaring i-save sa isang rate ng 7 porsiyento, 10 porsiyento, 15 porsiyento, o 25 porsiyento. Form ng File W-4V (PDF) upang ipaalam sa Social Security Administration kung magkano ang buwis na nais mong ipagpaliban.

Ang mga Buwis ng Estado ay Iba't Ibang

Kahit na ang karamihan sa mga estado ay hindi kasama ang kita ng Social Security mula sa pagbubuwis, ang limang estado ay magbubuwis din hanggang sa 85 porsiyento ng iyong mga benepisyo ng Enero 2018: Rhode Island, Vermont, North Dakota, West Virginia, at Minnesota. Walong iba pang mga estado-ang mga benepisyo ng Social Security sa Utah, Nebraska, New Mexico, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut at Colorado-sa ilang mga lawak ngunit nag-aalok sila ng ilang mga break batay sa iyong edad at antas ng kita. Kung nakatira ka sa alinman sa mga hurisdiksyon sa buwis na ito, huwag magpabaya sa plano para sa mga buwis ng estado.

Ito ang mga pangunahing panuntunan. Kung mayroon kang maraming mga mapagkukunan ng iba pang mga kita, isaalang-alang ang pagkonsulta sa isang propesyonal sa buwis upang i-down ang iyong potensyal na pananagutan nang mas eksakto.