Paano Ko Kalkulahin ang Mga Tinantyang Buwis para sa Aking Negosyo?

Maraming mga may-ari ng negosyo ang nahuli sa mga sorpresa sa buwis sa startup o kapag nagsimula silang kumita. Ang sorpresa ay dahil hindi nila napagtanto na dapat nilang bayaran ang tinantiyang mga buwis sa kita ng kanilang negosyo. Inilalarawan ng artikulong ito kung paano gumawa ng isang mabilis na pangkalahatang pagkalkula upang malaman kung magkano ang maaaring bayaran mo sa tinatayang buwis.

Ang "Double Whammy" na Buwis sa Buwis para sa Mga May-ari ng Maliliit na Negosyo

Narito kung paano ang sorpresa ang nangyayari:

Marahil ikaw ay isang maliit na may-ari ng negosyo na nagbabayad ng buwis bilang isang nag-iisang proprietor, may-ari ng LLC, o kasosyo. Sa mga kasong ito, dapat mong bayaran ang iyong mga buwis sa kita sa negosyo sa pamamagitan ng iyong personal na pagbabalik ng buwis. Ito ay tinatawag na pass-through taxation.

Ang double whammy ay dumating kapag pumunta ka upang malaman ang iyong mga buwis dahil sa lahat ng iyong kita - negosyo at personal.

Whammy # 1 Sabihin nating gumawa ka ng tubo sa taong ito sa iyong negosyo. Kung ikaw ay isang empleyado magkakaroon ka ng pagbabawas ng tax payroll para sa mga buwis sa kita dahil sa iyong kita (negosyo at personal). Subalit bilang isang may-ari ng negosyo ikaw ay hindi isang empleyado, kaya walang mga buwis sa iyong kita mula sa negosyo ay kinuha out.

Whammy # 2. Kinakailangan din ninyong bayaran ang mga buwis sa Social Security at Medicare sa kita ng iyong negosyo. Ito ay tinatawag na mga buwis sa sariling pagtatrabaho. Kung ikaw ay isang empleyado, ang mga buwis na ito ay maiiwasan sa iyong kita. Ngunit ang iyong mga pagbabayad sa iyong sarili bilang isang may-ari ay itinuturing na isang gumuhit ng may-ari, hindi suweldo. At ang mga buwis na nararapat sa iyong kita sa negosyo ay hindi pinigilan.

Ang parehong buwis sa kita at buwis sa kita at sariling buwis sa pagtatrabaho sa iyong kita sa negosyo ay dapat bayaran sa pamamagitan ng iyong personal na pagbabalik ng buwis. Ngunit hindi mo pinigilan ang anumang bagay na magbayad sa kanila. Ito ay kung saan ang mga tinatayang buwis ay pumapasok.

Paano mo nalalaman kung magkano ang babayaran sa tinantyang mga buwis?

Ang unang bagay na dapat tandaan ay na, kung binabayaran mo ang iyong mga buwis sa negosyo batay sa iyong kita mula sa isang Iskedyul C, dapat mong isaalang-alang ang lahat ng iyong negosyo at personal na kita sa pagkalkula.

Ang panuntunan ng IRS ay dapat kang magbayad ng hindi bababa sa 90% ng mga buwis sa kita (at mga buwis sa sariling pagtatrabaho) sa taon, upang maiwasan ang mga multa at mga parusa.

Disclaimer: Ang pagkalkula at ang impormasyon sa artikulong ito ay hindi inilaan upang maging payo sa buwis. Ito ay isang paraan lamang upang makakuha ng isang pangkalahatang ideya ng kung ano ang maaaring maging angkop. Makipagtulungan sa iyong propesyonal sa buwis upang matukoy ang mga halaga na dapat bayaran sa tinantyang mga buwis at kung sila ay nararapat.

Kinakailangan ang Impormasyon na Kalkulahin ang Mga Tinantyang Buwis sa Negosyo

Upang kalkulahin ang tinantyang mga buwis sa negosyo mula sa Iskedyul C, kakailanganin mong pagsamahin ang kita ng negosyo na may impormasyon sa iba pang mga kita, pagbawas ng buwis, pagbabawas, at mga kredito sa iyong personal na pagbabalik ng buwis. Kakailanganin mo ring kalkulahin ang buwis sa sariling pagtatrabaho (mga buwis sa Social Security / Medicare para sa mga may-ari ng negosyo) at isama ang mga buwis sa sariling pagtatrabaho sa pagtukoy ng tinantyang mga buwis na dapat bayaran.

Narito ang isang listahan ng impormasyon na kakailanganin mo:

1. Ang isang pagtatantya ng kita ng negosyo para sa taon ng buwis. Maaari mong gamitin ang iyong kita mula sa mga nakaraang taon, o dalhin ang iyong kita hanggang sa kasalukuyang petsa at tantyahin ang kita para sa natitirang bahagi ng taon.
2. Ang isang pagtatantya ng mga gastusin sa negosyo para sa taon, gamit ang mga nakaraang taon bilang isang patnubay o paggamit ng mga taunang gastos at pag-unlad sa mga ito sa pagtatapos ng taon.
3. Dahil ang iyong tinantyang mga buwis ay nakasalalay sa iyong personal na sitwasyon sa buwis, kakailanganin mong isama ang personal na kita, pagbabawas, kredito, exemptions, at anumang pagpigil sa mga buwis sa pederal na kita mula sa iyong personal na kita. Sa katulad na paraan ng kita at gastusin sa negosyo, maaari mong gamitin ang impormasyon mula sa naunang mga babalik na buwis o gamitin ang pang-taon at proyekto hanggang sa katapusan ng taon.

Pagkuha ng Tulong Kinakalkula ang Mga Tinantyang Buwis

Maaari mong kalkulahin ang iyong mga tinantyang mga pagbabayad sa buwis sa pamamagitan ng pagtatanong sa iyong preparer sa buwis upang magpatakbo ng isang pagtatantya, sa pamamagitan ng paggamit ng IRS na tinantyang tax calculation worksheet, o sa pamamagitan ng pagkuha ng isang magaspang na pagtantya mula sa iyong nakaraang taon return na inihanda sa software ng buwis:

• Tinatayang Worksheet Pagkalkula ng Buwis Maaari mong gamitin ang tinantyang worksheet pagkalkula ng tax na ibinigay ng IRS sa Form 1040-ES. Maaari mong i-download ang dokumentong ito at punan ang tinatayang tax worksheet sa form. Pagkatapos ay i-save ang worksheet sa iyong computer.
• Gumamit ng Tax Software Sa nakalipas na mga taon, ginamit ko ang programang software ng buwis mula sa bawat taon upang magpatakbo ng isang magaspang na pagkalkula ng mga tinatayang buwis para sa susunod na taon. Ginagamit ko ang pagbabalik ng nakaraang taon dahil ang aming mga itemized pagbabawas ay hindi nagbabago magkano mula sa taon sa taon. Ko lang plug sa isang pagtatantya ng kita ng negosyo (sahod kita ay may mga buwis na ipinagpaliban). Kinakalkula ng software ng buwis ang mga buwis sa sariling trabaho. Habang ang paraang ito ay maaaring hindi ganap na tumpak, ito ay nagbibigay ng isang magaspang pagtatantya para sa mga layunin ng pagpaplano ng buwis.

Kinakalkula ang Tinantyang mga Buwis para sa mga Kasosyo, LLC, Mga Korporasyon ng S

Dahil ang mga may-ari ng pakikipagtulungan, LLC, at S korporasyon ay hindi mga empleyado ng negosyo, sila ay tumatanggap ng mga pagbabayad sa pana-panahon mula sa negosyo. Ang mga pagbabayad na ito ay hindi napapailalim sa paghawak, kaya tinatayang mga buwis ay maaaring kailangang bayaran. Upang makalkula ang tinantyang mga pagbabayad sa buwis, gamitin ang proseso na inilarawan sa itaas. Ang iyong mga pamamahagi mula sa iyong negosyo ay maaaring tinantya mula sa mga nakaraang taon, o maaari mong ipaliwanag ang kasalukuyang taon mula sa kasalukuyang pasulong.

Huwag Kalimutan na Isama ang Buwis sa Self-Employment

Ang mga may-ari ng negosyo ay dapat ding magbayad ng mga buwis sa sariling pagtatrabaho (Social Security at Medicare) sa kita ng negosyo. Ang mga pagbabayad para sa buwis na ito ay dapat isama sa personal na pagbabalik ng buwis ng may-ari ng negosyo, at ang mga buwis na ito ay hindi naitatanggal mula sa mga pamamahagi, kaya dapat kang magdagdag ng mga tinantyang mga buwis sa sariling pagtatrabaho sa iyong pagkalkula ng mga tinatayang pagbabayad sa buwis.Upang makalkula ang tinantyang mga buwis sa sariling pagtatrabaho, gamitin ang Iskedyul SE, o kumuha ng tulong mula sa iyong preparer sa buwis.

Isang halimbawa ng isang pagkalkula para sa tinatayang buwis

Ang William Perez, Guide to Tax Planning, ay may isang mahusay na artikulo na may isang detalyadong halimbawa ng pagkalkula para sa mga tinantyang buwis.