Mga Buwis sa Buwis: Ihiwalay ang Iyong Hobby sa isang Negosyo

Sa isang perpektong mundo, gagawin nating lahat ang ating mga kita na gumagawa ng isang bagay na iniibig natin. Kung ito ay pag-aanak ng mga tuta, paggawa ng mga kite, o pagtuturo ng mga batang atleta, walang katulad na pagkolekta ng isang paycheck para sa paggawa ng isang bagay na iyong gagawin pa rin para sa dalisay na kasiyahan nito. Ito ay isang magandang kaayusan kahit na nakakakuha ka lang ng ilang dolyar sa gilid.

Ngunit hangga't ang IRS ay nababahala, ang bawat barya na iyong nakolekta ay ang kita na maaaring pabuwisin. Ang pederal na code ng buwis na ginamit upang pahintulutan kang kumuha ng pagbabawas para sa iyong mga gastusin sa libangan, ngunit binago ito ng bagong batas sa buwis ng 2018. Ngayon ay maaari ka lamang kumuha ng mga pagbabawas kung binuksan mo ang iyong libangan sa isang negosyo.

Kapag ang iyong Enterprise ay Hobby

Ang pinakamahusay na magagawa mo bago ang epekto ng Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) ay pagbawas ng mga gastos hanggang sa halaga ng pera na kinita mo mula sa iyong libangan. Siguro ibinebenta mo ang iyong mga puro na mga tuta para sa $ 6,000, ngunit nagkakahalaga ito sa iyo ng $ 7,500 sa mga bayarin sa pag-aanak, mga bill ng beterinaryo, at iba pang mga pangangailangan upang makagawa ng mga nakatutuwa na maliit na sanggol. Ang iyong pagbabawas ay limitado sa $ 6,000 na iyong kinita. Na ang karagdagang $ 1,500 ay naiwan sa talahanayan. Hindi ito maaaring makatulong sa iyong sitwasyon sa buwis.

At maaari mo lamang ibawas ang isang bahagi ng $ 6,000 na iyon sapagkat ang ibang panuntunan ay kicked sa: Ang iyong pagbabawas ay limitado sa bahagi na lumampas sa 2 porsiyento ng iyong nabagong kita (AGI). Dalawang porsiyento ang magtrabaho sa $ 1,200 kung ang iyong AGI ay $ 60,000 sa taong iyon. Kaya ngayon kailangan mo pang bawasan ang $ 6,000 na ito sa pamamagitan ng pagbawas sa halagang ito. Ikaw ay naiwan sa isang pagbawas ng $ 4,800 matapos ang lahat ng mga kalkulasyon na ito.

Pagkatapos, simula sa 2018, inalis ng TCJA ang kabayaran sa gastusin sa libangan. Ngayon dapat mong i-claim ang lahat ng iyong libangan kita nang walang pagkuha ng anumang kaukulang buwis pahinga sa lahat.

Mga Buwis sa Buwis Kapag ang Iyong Hobby ay Isang Negosyo

Sa pagtatapos ng araw, ang lahat ay bumaba sa kung paano mo tinatrato ang iyong libangan. Ang IRS ay tumutukoy sa isang libangan bilang isang bagay na ginagawa mo para sa kaligayahan nang hindi umaasa na kumita ng isang kita. Gusto mo gawin ito kahit na kung ito kailanman kicked off ang anumang kita.

Kaya ano ang mangyayari kung binago mo ang mindset na iyon? Ang iyong kita ay magiging karapat-dapat para sa magkano mas mahusay na paggamot sa buwis.

Maaari mong i-claim ang mga gastusin sa Iskedyul C - ang form ng buwis na kinakalkula ang netong kita sa pagbubuwis para sa mga nag-iisang proprietor, independiyenteng mga kontratista, at ilang mga may-ari ng negosyo-kung tinuturing mo ang iyong libangan bilang isang negosyo. Nangangahulugan ito na hindi mo kailangang mag-alala tungkol sa 2 porsiyento na tuntunin na iyong gagawin sa mga taon ng buwis bago ang 2018. At maaari kang magpakita ng pagkawala sa Iskedyul C.

Sa kaso ng mga $ 6,000 na tuta at $ 7,500 sa mga gastusin, maaari mong gamitin ang pagkakaiba ng $ 1,500 upang i-offset ang iyong ibang kita, tulad ng mula sa isang regular na trabaho. Tulad ng na, binawasan mo ang iyong pangkalahatang buwis sa paggawa ng isang bagay na gusto mo.

Ngunit mas nakakakuha ito. Hindi ka limitado sa pagbabawas lamang ng mga bayarin sa pag-aanak at mga kuwenta ng gamutin ang hayop. Maaari mong bawasan ang isang bahagi ng iyong mortgage at mga utility kung gagamit ka ng bahagi ng iyong tahanan para lamang makitungo sa mga tungkulin sa pangangasiwa ng pagpapatakbo ng iyong negosyo. Maaari mong bawasan ang mga gastusin sa paglalakbay at agwat ng agwat na may kaugnayan sa paggawa ng negosyo. Sa katunayan, maaari mong bawasan ang lahat ng mga "kinakailangang" at "ordinaryong" gastusin na natamo kapag inuri mo na ang libangan mo sa isang negosyo sa paggawa ng pera.

Kaya Paano Ka Nakaka-Hobby sa isang Negosyo?

Hindi mo maaaring sabihin sa IRS, "OK, ito ay isang negosyo ngayon," at gawin ito. Ang iyong mga gawain ay dapat sumalamin sa iyong bagong mindset.

Dapat mong ipakita sa IRS na ikaw ay dumarami sa mga tuta dahil lubos mong asahan na kumita ng isang tubo mula sa paggawa nito. Nangangahulugan ito ng isa sa dalawang bagay: Talagang nakinabang ka mula sa iyong pagtugis sa hindi bababa sa tatlong sa huling limang taon, o maaari mong ipasa ang "mga kadahilanan at kalagayan" ng IRS. Sa ibang salita, maaaring hindi ka pa nakikinabang, ngunit ang IRS ay sasang-ayon na nagpapatakbo ka talaga ng negosyo kapag tinitingnan nito ang malaking larawan.

Titingnan ng IRS ang mga sumusunod na bagay kapag lumilikha ng malaking larawan sa negosyo:

• Napanatili mo ang detalyadong at tumpak na rekord sa pananalapi. Baka gusto mong magtatag ng isang hiwalay na account sa bangko para sa iyong pagsisikap, at gawin hindi payagan ang anumang magkakapatong sa pagitan ng mga gastusin sa negosyo at personal. Huwag gawin ang pagbabayad ng iyong sasakyan mula sa account ng negosyo. OK lang na magbayad ng iyong sarili lingguhan o buwanan-sa katunayan, ito ay isang magandang bagay sapagkat ito ay nagpapakita na umaasa ka sa pera na iyong kinikita upang bayaran ang iyong mga bill-ngunit ang linya sa pagitan ng iyong mga personal na gastusin at mga gastusin sa negosyo ay dapat itim, hindi kulay-abo.
• Mayroon kang pagsasanay, edukasyon, kaalaman, o kakayahan upang mapabuti ang iyong pagsisikap. Kung hindi mo, nag-hire ka o nakikipagkonsulta sa isang taong may sapat na kaalaman.
• Depende ka sa kita mula sa iyong negosyo para sa hindi bababa sa isang bahagi ng iyong kabuhayan, at italaga mo ang isang medyo malaking halaga ng oras dito. Hindi ito nangangahulugan na kailangan mong umalis sa iyong trabaho sa araw, ngunit maghanda na magsunog ng isang makatarungang halaga ng langis ng hatinggabi at isakripisyo ang iyong mga katapusan ng linggo.
• Gumastos ka ng pera sa mga bagay tulad ng advertising at pag-promote, at dumalo sa mga kumperensya, mga palabas sa kalakalan, at iba pang mga gawain sa networking.
• Nagawa mo na ang mga pag-aayos at mga pagbabago sa iyong operasyon sa isang pagsisikap upang buksan ang mga pagkalugi sa kita.

Ang IRS ay hindi inaasahan na kumita ka ng tubo mula sa kahon. Ito ay maliwanag kung magdusa ka ng isang pagkawala para sa isang taon o dalawang-maraming mga startup at mga bagong negosyo gawin.Ngunit kung ikaw ay hindi bababa sa lumapit sa pagsaklaw sa iyong mga gastos, ito ay maaaring isang mahusay na tagapagpahiwatig na ikaw ay tunay na operating sa ang layunin ng kita ng isang kita.

At, siyempre, kung aktwal mong ilakip o gumawa ng mga hakbang upang bumuo ng ilang uri ng iba pang istraktura ng negosyo tulad ng isang LLC, mas mahusay pa rin iyan. Isaalang-alang ang pagsasama-sama ng isang pormal na plano sa negosyo, masyadong, kahit na magpasya kang magpatakbo bilang isang solong proprietor.

Bayaran ang Nararapat na mga Buwis

Pag-iskedyul ng Iskedyul C dahil ikaw ay nagpapatakbo ngayon ng isang negosyo ay hindi lahat ng sikat ng araw at lollipops. Ito ay may dagdag na responsibilidad o dalawa.

Una, kailangan mong magbayad ng buwis sa sariling pagtatrabaho sa kita na ito, Social Security at Medicare. Oo, binabayaran mo ang mga buwis na ito bilang isang empleyado, ngunit sa kasong iyon ay magbabayad ka lamang ng kalahati at ang iyong tagapag-empleyo ay makakatulong sa iba pang kalahati. Ikaw ay itinuturing na parehong employer at empleyado kapag ikaw ay nagpapatakbo ng isang negosyo, kaya kailangan mong bayaran ang parehong halves iyong sarili. Ang IRS ay nagbibigay-daan sa iyo ng isang bawas sa kalahati ng mga buwis na ito kapag nag-file ka ng iyong tax return.

Ang IRS ay hindi nais na maghintay hanggang sa mai-file mo ang iyong tax return upang simulan ang pagkolekta ng mga buwis mula sa iyo, alinman. Dapat mong bayaran ang iyong mga tinantiyang mga buwis sa kita at mga buwis sa sariling pagtatrabaho nang tatlong beses bilang taon. Kung hindi man, makikita mo ang pagbabayad ng interes at posibleng parusa.

Paano Kung Humihingi ang IRS ng Katunayan?

Ang pangangailangan para sa pagpapanatili ng masusing rekord ay hindi maaaring maging sobra-sobra. Maraming higit na nagbabayad ng buwis ang maaaring inaasahan na gawin ang paglipat na ito sa 2018 na ngayon na ang mga gastusin sa libangan ay hindi na mababawas, kaya ang IRS ay pinananatili ang isang malapit na mata sa sitwasyong ito na pasulong.

Maging handa upang patunayan na ang ibig mong sabihin sa negosyo.