Ano ang Pamamahala ng Daloy ng Cash?

Ang kahulugan ng pamamahala ng daloy ng salapi para sa negosyo ay maaaring maipakita bilang ang proseso ng pagsubaybay, pag-aaral, at pag-optimize ng netong halaga ng mga resibo ng cash na minus na mga gastusin sa salapi. Ang net cash flow ay isang mahalagang sukatan ng kalusugan sa pananalapi para sa anumang negosyo.

Ang Kahalagahan ng Pamamahala ng Daloy ng Cash

Ayon sa isang pag-aaral na isinagawa ni Jessie Hagen ng U.S. Bank, 82% ng mga negosyo ay nabigo dahil sa kawalan ng pamamahala ng cash flow.

Kung ang iyong negosyo ay patuloy na gumastos nang higit pa kaysa sa kumikita ka ng problema sa daloy ng salapi.

Para sa mga maliliit na negosyo, ang pinakamahalagang aspeto ng pamamahala ng daloy ng cash ay ang pag-iwas sa mga pinalawig na kakulangan ng salapi, sanhi ng pagkakaroon ng napakalaki na agwat sa pagitan ng mga cash inflows at outflows. Hindi mo magagawang manatili sa negosyo kung hindi mo mabayaran ang iyong mga bill para sa anumang pinalawig na haba ng oras!

Mga Halimbawa ng Mga Problema sa Pamamahala ng Daloy ng Cash sa Negosyo

Ang pag-unlad ng real estate ay palaging isang mataas na cyclical na industriya at ang mga developer ay madalas na madaling kapitan ng sakit sa mga problema sa cash flow. Ang pag-unlad ng ari-arian ay nangangailangan ng makabuluhang paunang pamumuhunan ng kapital pati na rin ang patuloy na mga cash outflow para sa mga operasyon, at maliban kung ang ilan o lahat ng pag-unlad ay maaaring ibenta bago ang konstruksiyon, ang mga developer ay madalas na dumadaloy sa mga problema sa daloy ng cash bago magsimula ang pag-unlad na ibenta, lalo na kung ang market ng ari-arian ang mangyayari sa lumambot sa panahon ng konstruksiyon. Maraming mga developer ng ari-arian ang napilitang bangkarote dahil sa negatibong daloy ng salapi para sa pinalawig na mga panahon.

Ang anumang negosyo na sumasailalim sa mabilis na paglawak ay maaaring tumakbo sa mga problema sa daloy ng salapi. Ang pagpapalaki ng negosyo sa pangkalahatan ay nagsasangkot ng pagtaas ng mga gastusin sa paggawa habang ang mga bagong empleyado ay tinanggap, nadagdagan ang upa para sa karagdagang espasyo, mas mataas na mga gastos sa advertising, at higit na puhunan ng puhunan para sa mga bagong pasilidad, kagamitan, atbp. Ang pagkakaroon upang mapanatili ang mas mataas na antas ng imbentaryo ay maaari ring mabilis na kumain sa labis na cash.

Ang pagpapalawak ng kredito sa ibang mga negosyo ay isa pang karaniwang paraan para tumakbo ang mga negosyo sa mga problema sa daloy ng salapi. Ang pag-invoice ay karaniwang ginagawa sa 30 o 60 araw na termino at hindi karaniwan para maantala ng mga customer ang pagbabayad, na maaaring umalis sa iyong negosyo sa isang cash flow crunch.

Narito ang isang halimbawa ng isang negosyo na may mga problema sa pamamahala ng daloy ng salapi kung saan ang balanse sa salapi ay negatibo para sa taon:

Acme, Inc. - Pahayag ng Cash Flow para sa Taon na Natapos na Disyembre 31, 2016

Cash Flow From Operations	$
Mga resibo
Mga Invoice ng Customer	$80,000
Iba pa	$1,500
Mga pagbabayad
Mga Suweldo ng Empleyado	-$45,000
Supplier	-$25,500
Iba pa	-$5,000
Net Cash Flow from Operations	$6500
Cash Flow From Investments
Kagamitan at Software Purchases	-$5,500
Net Cash Flow From Investments	-$5,500
Cash Flow From Financing
Mga Pagbabayad ng Pautang	-$3,300
Dividend ng Shareholder	-$5,000
Net Cash Flow From Financing	-$8,300
Net Pagbabago sa Balanse ng Cash	-$7,300

Paglutas ng mga Problema sa Daloy ng Cash

Bilang isang may-ari ng negosyo, kailangan mong magsagawa ng isang pagtatasa ng daloy ng salapi sa isang regular na batayan at gumamit ng pagtataya ng daloy ng salapi upang maaari mong gawin ang mga hakbang na kailangan upang maiwasan ang mga problema sa daloy ng salapi. Maraming software accounting programs ang may built-in na mga tampok sa pag-uulat na ginagawang mas madali ang pag-aaral ng cash flow.

Ito ang unang hakbang sa pamamahala ng cash flow.

Ang pangalawang hakbang ng pamamahala ng daloy ng salapi ay upang bumuo at gamitin ang mga estratehiya na magpapanatili ng sapat na daloy ng salapi para sa iyong negosyo. Ang isa sa mga pinaka-kapaki-pakinabang na estratehiya para sa mga maliliit na negosyo ay upang paikliin ang iyong cash flow conversion period upang ang iyong negosyo ay magdadala ng mas mabilis na pera.

Kung lumalawak ang iyong negosyo, maaaring kailangan mo ng isa o higit pang mga injection ng cash sa panahon ng paglago phase. Ito ay maaaring tumagal ng form ng isang pautang sa negosyo mula sa isang institusyong pinansyal na kilala bilang financing ng utang, o equity financing mula sa mga mamumuhunan.

Ang pagbabayad ng utang ay karaniwan para sa mga asset tulad ng kagamitan, mga gusali, lupa, o makinarya kung saan ang mga ari-arian na binili ay ginagamit bilang seguridad o collateral para sa pautang. Ang pangunahing bentahe sa financing ng utang sa equity financing ay ang (mga) may-ari ng negosyo ay hindi kailangang magbigay ng bahagyang pagmamay-ari ng negosyo at upang mapanatili ang ganap na kontrol.

Para sa mga short-term shortages ng daloy ng salapi, maraming mga maliit na may-ari ng negosyo ang gumagamit ng mga credit card o mga linya ng kredito.

Ang financing ng ekwisyo ay nagsasangkot ng pagtataas ng pera mula sa mga mamumuhunan ng anghel o mga kapitalista ng venture. Ang financing ng ekwisyo ay mas mababa sa peligro sa pera na namuhunan ay hindi kailangang bayaran kung ang negosyo ay hindi magtagumpay; Gayunpaman, kapalit ng financing ang (mga) namumuhunan ay maging bahagi ng mga may-ari at sa gayon kumuha ng isang bahagi ng mga kita at magkaroon ng isang sabihin sa kung paano ang negosyo ay tumatakbo.

Anuman ang uri ng financing ay kinakailangan ito ay mahalaga upang magkaroon ng isang update na plano sa negosyo sa lugar upang ipakita sa mga pinansiyal na institusyon o mamumuhunan. Dapat ipakita ng plano ng negosyo ang pangangailangan (at epekto) ng pagtustos para sa kinabukasan ng negosyo.