Ano ang isang kinakailangang Minimum Distribution (RMD)?

Ang mga kinakailangang pinakamaliit na distribusyon, mas karaniwang tinutukoy bilang RMDs, ay isang pamamahagi ng pinagtibay na congressally mula sa isang kwalipikadong plano sa pagreretiro. Ang mga patakaran ng RMD na ito ay nangangasiwa sa pinakamababang halaga na dapat mong bawiin mula sa kanilang account bawat taon simula sa edad na 70½. Ang kinakailangang minimum na tuntunin ng pamamahagi ay ang habang ang IRS ay magbibigay ng mga benepisyo sa buwis sa mga ari-arian na namuhunan sa isang kwalipikadong planong pagreretiro tulad ng isang 401 (k), tradisyonal na IRA, o SEP IRA, hindi mo maaaring panatilihin ang mga pondo sa mga buwis na nauugnay na mga account magpakailanman.

Sa kalaunan, nais ng IRS na kunin ang piraso nito. Ang pagkuha ng oras upang maunawaan kung paano gumagana ang mga alituntunin ng RMD ay isang mahalagang hakbang sa panahon ng proseso ng pagpaplano ng kita sa pagreretiro.

Paano Gagana ang Mga Kinakailangan sa Mga Pinakamababang Distribusyon

Kinakailangan ang minimum na tuntunin ng pamamahagi upang matiyak na ang IRS ay makakakuha ng pagkakataon upang mangolekta ng mga buwis sa pera sa pagreretiro na hanggang sa simula ng withdrawals ay maaaring ibawas o walang-buwis hanggang sa puntong ito.

Ayon sa mga alituntunin ng RMD, simula sa Abril 1 matapos mong maabot ang 70½ taong gulang, dapat kang gumawa ng mga taunang pamamahagi mula sa iyong mga kwalipikadong plano sa pagreretiro, tulad ng iyong 401 (k) at IRA. Para sa lahat ng kasunod na taon, kabilang ang taon kung saan ang unang pamamahagi ng RMD ay naganap sa Abril 1, dapat mong kunin ang RMD sa Disyembre 31 ng taon. Ang halaga na dapat mong bawiin ay batay sa halaga ng iyong mga account sa simula ng taon kung saan ikaw ay kinakailangang magsagawa ng pamamahagi. Ang kabuuang iyon ay nahahati sa iyong pag-asa sa buhay na tinutukoy ng IRS.

Ang isang hiwalay na talahanayan ng pag-asa sa buhay ay ginagamit kung ang nag-iisang benepisyaryo ay ang asawa ng may-ari na sampung taon o mas matanda pa kaysa sa may-ari.

Mga kinakailangang mga workheet ng Minimum na Pamamahagi

Para sa karamihan sa mga retirado, ang mga patakaran ng RMD ay walang tunay na epekto sa kung paano nila ginagamit ang kanilang mga pondo sa pagreretiro, dahil ang karamihan ay nagsisimulang magdala ng mga distribusyon ng mabuti bago ang edad na 70 ½ bilang isang paraan ng kita sa pagreretiro. Sa katunayan, bilang karagdagan sa pagkuha ng mga distribusyon bago ang kinakailangang edad, ang karamihan sa mga retirees ay aktwal na nakakuha ng higit sa pinakamababang halaga. Ngunit para sa mga masuwerteng retirees na may iba pang mga pinagkukunan ng kita sa pagreretiro o kung hindi maaaring gastusin ang mga ari-arian sa kanilang mga kuwalipikadong account sa pagreretiro, ang kinakailangang RMD ay nagpapatuloy at lumilikha ng nabubuwisang kita.

At tulad ng anumang iba pang kita sa pagreretiro, maaari mong ilagay ang iyong RMD patungo sa mga gastusin, isang taxable investment account, o kahit na isang pera na regalo sa kawanggawa. Ang pera ay magagamit mo gayunpaman nakikita mong magkasya sa linya kasama ang iyong mga layunin sa buhay sa pananalapi. Ang tanging bagay na hindi mo magagawa ay muling ibalik ang pera sa isa pang kuwalipikadong account sa pagreretiro.

Ang mga parusa para sa Pagkuha ng Kinakailangan sa Mga Pinakamababang Distribusyon

Kung nagtatrabaho ka pa rin at nag-aambag sa isang kwalipikadong plano tulad ng isang 401 (k) sa edad na 70 ½, maaari mong pahintulutan na antalahin ang pagkuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi, ngunit depende ito sa mga patakaran ng iyong plano. Kung hindi, sa pamamagitan ng Abril 1 pagkatapos mong umabot sa edad na 70 ½, kinakailangan mong simulan ang pagkuha ng mga distribusyon na ibibilang bilang bahagi ng iyong nabubuwisang kita. Kung hindi mo kinukuha ang iyong RMD, ikaw ay sasailalim sa isang matarik na parusa. Ang parusa para sa hindi pagkuha ng iyong RMD ay isang buwis na 50% sa halagang hindi nakuha sa oras.

Paano Kalkulahin ang Iyong Kinakailangang Pang-Minimum na Pamamahagi

Dahil ang iyong personal na kinakailangang minimum na pamamahagi ay kakaiba batay sa halaga ng iyong account, gugustuhin mong gamitin ang isang pagtatantya ng kabuuang halaga ng iyong account sa edad na 70 ½ upang makalkula ang isang pagtatantya ng RMD. Narito ang tatlong pinakamahusay na RMD calculators upang tulungan ka sa pagtatantya na iyon. Maraming mga custodian sa plano ng pagreretiro o mga tagaplano ng pananalapi ay makakatulong din na kalkulahin ang iyong RMD para sa iyo, ngunit tandaan na hindi sila kinakailangan na gawin ito. Pagdating ng oras upang matiyak na nakukuha mo ang naaangkop na dami ng mga pamamahagi, siguraduhin na ginagamit mo ang naaangkop na mga numero at mayroon ng lahat ng iyong impormasyon sa pagreretiro account.

Maaari kang matuto nang higit pa tungkol sa lahat ng mga uri ng account na napapailalim sa mga patakaran ng RMD sa pamamagitan ng pagbisita sa link ng Serbisyo ng Internal Revenue site.

Mahalaga na tandaan na ang Roth IRAs ay hindi napapailalim sa mga tuntunin ng RMD maliban kung sila ay minana ng mga account, kung saan ang iba't ibang mga panuntunan para sa mga pamamahagi ay nalalapat. Gayunpaman, ang Roth 401 (k) s ay nakabatay pa rin sa mga kinakailangang minimum na tuntunin ng pamamahagi. Maaari mong maiwasan ang pagkuha ng mga RMD mula sa isang Roth 401 (k) sa pamamagitan ng paglilipat ng account sa isang Roth IRA.