Kasalukuyang Ratio, Utang Ratio, Profit Margin, Utang-sa-Equity

Gusto ng mga nagpapahiram na pag-aralan ang mga ratios sa pinansiyal na negosyo. Pinapayagan nito ang mga ito upang makita kung paano ginagawa ng iyong negosyo at ihambing ang iyong negosyo sa iba pang mga negosyo na pinahiram nila sa pera. Ngunit ang pagtatasa ng ratio ay isang kapaki-pakinabang na tool para sa may-ari ng negosyo.

Paano malusog ang iyong negosyo? Ang ilang mga pangunahing ratio analysis ay magsasabi sa kuwento. Kinakalkula ng mga pagkalkula ng mga pampinansyal na ratio na suriin mo ang kasalukuyang temperatura ng iyong negosyo, magpatingin sa mga potensyal na problema, at makita kung ang iyong negosyo ay mas mahusay o mas masahol pa sa paglipas ng panahon.

Kasalukuyang ratio

Ang kasalukuyang ratio ay isang mahusay na tool sa diagnostic na ito ay sumusukat kung ang iyong negosyo ay may sapat na mapagkukunan upang magbayad ng mga perang papel sa susunod na 12 buwan. Ang formula ay:

Kasalukuyang ratio = Kasalukuyang asset / Kasalukuyang pananagutan

Alalahanin na ang Kasalukuyang asset ay isang kategorya ng mga asset sa balanse sheet na kumakatawan sa cash at mga asset na inaasahan na ma-convert sa cash sa loob ng isang taon.

Ang mga kasalukuyang pananagutan ay isang kategoriya ng mga pananagutan sa balanse na kumakatawan sa mga obligasyon sa pananalapi na inaasahan na maisaayos sa loob ng isang taon.

Halimbawa, ipagpalagay na ang isang negosyo ay $ 8,472 sa mga kasalukuyang asset at $ 7200 sa mga kasalukuyang pananagutan. Pagkatapos ay ang kasalukuyang ratio ay $ 8,472 / $ 7200 = 1.18: 1.

Kaya para sa negosyong ito, ang kasalukuyang ratio ay nagbibigay ng malinis na kuwenta ng kalusugan. Para sa bawat dolyar sa kasalukuyang mga pananagutan, mayroong $ 1.18 sa mga kasalukuyang asset.

Ang kasalukuyang ratio ng mahigit sa 1 ay magandang balita, sa pangkalahatan, bagama't kung ikinukumpara mo ang iyong kasalukuyang ratio mula sa taon hanggang taon at parang abnormally mataas, maaaring mayroon kang mga problema sa pagkolekta ng mga account tanggapin o nagdadala ng masyadong maraming imbentaryo.

Kabuuang ratio ng utang

Ang pangalan ng ratio na ito ay nagsasabi ng lahat; Ipinapakita ng ratio na ito kung magkano ang utang ng iyong negosyo, ginagawa itong isang mahusay na paraan upang suriin ang pangmatagalang solvency ng iyong negosyo. Ang formula ay:

Kabuuang ratio ng utang = Kabuuang utang / Kabuuang mga asset

Muli, maaari mong kunin ang mga numerong ito mula sa iyong balanse at i-plug ito. Halimbawa, ang isang negosyo na may $ 22,375 sa kabuuang mga asset at $ 25,000 sa kabuuang utang ay magkakaroon ng kabuuang ratio ng utang ng:

$25,000 / $22,375 = 1.11:1

Ang negosyong ito, pagkatapos, ay may $ 1.11 dolyar sa utang para sa bawat dolyar ng mga asset. Kaya para sa negosyong ito, ang kabuuang ratio ng utang ay nagsasabi sa amin na ang negosyong ito ay hindi mabuti sa kalusugan at maaaring maging talagang masama; para sa mabuting kalusugan, ang kabuuang ratio ng utang ay dapat na 1 o mas mababa.

Ang mas mababa ang ratio ng utang, mas mababa ang kabuuang utang na negosyo ay sa paghahambing sa asset base nito. Sa kabilang banda, ang mga negosyante na may mataas na kabuuang ratio ng utang ay nasa panganib na mawalan ng utang na loob at / o mabangkarote. (Maaari mong makita kung bakit ang mga nagpapahiram ay tulad ng interes sa ratio na ito.)

Profit margin

Magkano ang netong kita ang gumagawa ng mga benta ng iyong negosyo? Ang pagkalkula ng margin ng kita ay magbibigay sa iyo ng sagot. Ang formula ay:

Profit margin = Net income / Sales

Halimbawa, kung ang mga benta ng negosyo ay $ 180, 980 habang ang netong kita ay $ 42,325, ang tubo ng kita ay:

$42,325 / $180,980 = 23.4%

Kaya para sa bawat dolyar sa mga benta, ang negosyo na ito ay bumubuo ng isang maliit na higit sa 23 cents net profit.

Paano ito malusog? Bukod sa halatang pahalang na ang mas mataas na margin ng kita ay mas mahusay sa negosyo, ang margin ng kita ay isang lubhang kapaki-pakinabang na sukatan kung paano gumaganap ang iyong negosyo sa paglipas ng panahon.

Sa isang sulyap, makikita mo kung ang netong kita ng iyong negosyo ay nadagdagan, nanatili ang pareho, o nabawasan sa nakaraang taon. At kung ito ay nabawasan, malalaman mo na gumawa ng mga hakbang upang pagalingin ang problema, tulad ng mas mahusay na pagkontrol sa iyong mga gastos.

Paglalapat ng mga ratios

Isipin ang mga ratios sa mga halimbawa sa itaas na kabilang sa isang solong negosyo, at makikita mo kung paano lamang ang pagkalkula ng tatlong ratios na ito ay maaaring magbigay ng isang mabilis na check para sa kalusugan para sa iyong negosyo. Ang negosyo sa halimbawa ay hindi sa pintuan ng kamatayan pa ngunit ito ay may sakit. Habang ang kita ng margin at kasalukuyang asset ratio ay matatag, ang kabuuang ratio ng utang ay nagpapakita na ang negosyo ay nagdadala ng masyadong maraming utang, na makagambala sa daloy ng salapi kung wala pa.

Debt-to-equity ratio para sa mga nakakasamang negosyo

Kung ang iyong negosyo ay nakasama, ang ratio ng utang-sa-equity ay isang mahalagang sukatan ng kabuuang halaga ng utang (kasalukuyang at pangmatagalang pananagutan) na dinala ng negosyo kumpara sa halaga na namuhunan ng mga shareholder.

Ang formula ay:

Utang-sa-equity = Kabuuang pananagutan / equity ng shareholders

Kung, halimbawa, ang kabuuang pananagutan ng negosyo ay $ 500,000 at ang equity ng shareholder ay $ 600,000 ang utang-sa-equity ay:

$500,000 / $600,000 = .83

Sa ibang salita, ang bahagi ng mga ari-arian na ibinigay ng mga shareholder ay mas malaki kaysa sa ipinagkaloob ng mga nagpapautang (na karaniwan ay isang magandang tanda).

Kung ang iyong negosyo ay nangangailangan ng utang o katarungang financing, ang ratio ng utang-sa-equity ay masusing sinusuri ng mga nagpapahiram o mamumuhunan - mas mataas ang ratio na mas mataas ang panganib na dala ng negosyo.

Ang mga ratio ng utang-sa-equity ay bench na minarkahan ng industriya - ang masinsinang mga industriya ng capital tulad ng transportasyon at mga kagamitan ay may posibilidad na magkaroon ng mas mataas na ratios (2.0 o higit pa) habang ang mga industriya tulad ng mga carrier ng seguro ay karaniwang may ratio na mas mababa kaysa sa .5.

Tingnan din:

Ang Seksyon ng Plano sa Pananalapi ng Plano sa Negosyo

5 Mga Mabilisang Paraan Upang Pagbutihin ang Iyong Daloy ng Pera

Nangungunang Software ng Accounting para sa Maliit na Negosyo

Nangungunang 11 Mga paraan upang Palakihin ang Produktibo