Charitable Gift Annuities at Charitable Lead Trusts

Ito ay isang kaakit-akit na alok. Tumulong sa isang paboritong kawanggawa at makatanggap din ng kita para sa natitirang bahagi ng iyong buhay na may isang charity annuity gift.

Nakita mo ang mga ad mula sa AARP at Consumer Reports; nakuha mailings mula sa iyong alma mater at ang hindi pangkalakal donate mo sa bawat taon.

Ano ang Annuity ng Charitable Gift?

Minsan ay tinatawag na "Life Income Plans," halos lahat ng mga mas malalaking nonprofits ay nag-anunsiyo ng mga charitable annuity na regalo na ito bilang isang paraan upang makinabang sa isang samahan na ang trabaho mo nais na suportahan at bilang isang paraan upang mamuhunan nang ligtas sa isang predictable return.

Ngunit dapat mong gawin ang pain? Ang mga uri ng annuities ay hindi para sa lahat, ngunit maaari silang maging kaakit-akit sa mga taong malapit sa pagreretiro na may malusog na pagtitipid o pamumuhunan at isang makatuwirang mindset.

Paano Gawain ang Mga Regalo sa Annuities

Nagbibigay ka ng regalo ng cash, mga mahalagang papel o iba pang mga ari-arian sa isang kawanggawa. Ito ay pumapasok sa isang kinikita sa isang taon na nagbabayad ng isang garantisadong rate ng interes ng humigit-kumulang 5-9% kada taon sa benepisyaryo (kadalasan mo at ng iyong asawa). Sa iyong kamatayan, ang hindi pangkalakal ay makakakuha upang panatilihin ang anumang natitira sa orihinal na kabuuan.

Ang American Council sa Gift Annuities ay nagtatakda ng mga rate na naggagabay sa mga pagbabayad ng annuity. Ang mga ito ay itinakda upang ang hindi pangkalakal ay magwawakas sa halos kalahati ng paunang kontribusyon ng donor.

Ang charitable annuities ay karaniwang nagbabayad sa isang partikular na edad, karaniwang 50 at mas mataas. Ang isang bahagi ng mga pagbabayad ng kinikita sa isang taon ay walang bayad sa buwis, at maaari kang kumuha ng isang bawas sa buwis sa kita ng upfront para sa regalo.

Maaari ka ring magbayad ng mga nakukuha sa pagbubuwis sa mga natanggap na stock o ari-arian sa ibabaw ng iyong pag-asa sa buhay sa halip na magbayad kaagad ng buwis sa kabisera ng kabayaran sa paraang gusto mo kung ibinenta mo ang ari-arian para sa iba pang mga layunin.

Panatilihin ang isang Eye Out

Ang mga annuity ng regalo ay may kinalaman sa isang hindi maibabalik na paglipat ng mga asset. Hindi mo makuha ang iyong regalo pabalik sa sandaling pondohan mo ang isang kinikita sa isang taon. Nakaipit ka rin sa rate ng interes kapag pinondohan mo ang annuity. Hindi ito sasampa kapag ang mga rate ng interes o pagtaas ng inflation.

Sa kabilang banda, ang antas ng interes ay hindi bababa, at makakakuha ka upang suportahan ang isang minamahal na institusyon o dahilan.

Ang mga donor ay maaaring makatanggap ng mga pagbabayad kaagad (bagaman maraming mga nonprofit ang hindi nagpapahintulot sa mga pagbabayad hanggang sa higit ka sa 55) o mag-aalangan ng mga pagbabayad hanggang sa ibang araw. Ang mas matanda ka, mas mataas ang rate. Ang natatanggap mo ay depende din sa kung ikaw ay nagkakaloob ng annuity ng regalo para lamang sa iyong sarili o isama ang iyong asawa.

Kung ipagpaliban mo ang mga pagbabayad sa kinikita sa isang taon, ang pag-aawas ng buwis ay maaari pa ring kunin kapag nagawa mo ang donasyon, at maaaring mapahalagahan ang regalo nang hindi binabayaran.

Maaari mong suriin ang website ng ACGA upang makita kung anong mga rate ang kasalukuyang inirerekomenda.

Karaniwang pinondohan ang mga gift annuity na may pinakamababang kontribusyon ng hindi bababa sa $ 5,000- $ 10,000. Ang mga charitable gift annuities ay maaaring o hindi maaaring magbayad pati na rin ang mga komersyal na annuities, depende sa kasalukuyang klima ng rate ng interes.

Ang mga annuity ay sinuportahan ng mga ari-arian ng kawanggawa, kaya dapat mong lubusan na gamutin ang lakas sa pananalapi ng institusyon bago mapondohan ang annuity. Tanungin ang mga organisasyon tungkol sa kanilang kabuuang mga antas ng pag-aari at para sa mga rekord ng anumang mga default na annuity. Ang mga default na annuity default, dahil sa kawalan ng ibabayad, ay bihirang, gayunpaman.

Dapat kang kumunsulta sa iyong pinansiyal na tagapayo, accountant, o abogado upang matiyak na ang isang gift annuity ay pinakamahusay para sa iyo.

Ano ba ang Tiwala ng Nag-iisang Pamilya?

Ang isang mapagkakatiwalaan na tiwala sa tiwala ay isang tool sa pagpaplano at pag-aari ng ari-arian. Ang isang donor ay maaaring maglipat ng mga asset, tulad ng cash, stock, at likhang sining, sa isang tiwala para sa isang takdang panahon ng taon. Bawat taon, ang mga pagbabayad ay ginawa mula sa tiwala sa itinalagang charity ng donor.

Ito ay tinatawag na isang tiwala sa tiwala dahil ang kawanggawa ay may karapatan sa namumuno (o unang) interes sa asset ng tiwala, at ang hindi nabilang na benepisyaryo ay tumatanggap ng natitira (o ikalawang-in-line) na interes.

Kapag ang termino ng tiwala ay magwawakas, ang natitira ay papunta sa mga tagapagmana ng donor na walang pederal na regalo at mga buwis sa ari-arian. Ang paggamit ng tool na ito ay may makabuluhang mga benepisyo para sa isang donor at ang kanyang mga tagapagmana, ngunit ito rin ay isang paraan upang suportahan ang isang paboritong hindi pangkalakal, tulad ng iyong alma mater, upang higit pang mag-research sa isang partikular na sakit, o upang suportahan ang isang organisasyon ng karapatang pantao.

Itinatakda ng IRS ang rate na inaasahan ng mga asset na lumago sa tiwala. Ang rate na ito ay tinatawag na "hurdle" rate sa pamamagitan ng mga tagaplano ng ari-arian dahil ang anumang mga natamo na higit sa karaniwan ay maaaring makapasa sa mga heirs na walang bayad. Ang rate ay nababagay buwan-buwan ng IRS ngunit nananatiling naka-lock para sa haba ng tiwala.

Ang Dalawang Uri

Ang pinagkakatiwalaan ng pinagkakatiwalaan ng pagmamay-ari ay dalawang uri:kawanggawa lead trust annuity atkawanggawa lead unitrusts. Sa unang uri, ang donor ay nagtatakda ng isang nakapirming taunang regalo para sa mga kawanggawa na pinangalanan. Sa unitrust, ang mga charity ay tumatanggap ng isang porsyento ng halaga ng tiwala sa bawat taon. Nangangahulugan ito na ang mga benepisyong iyon ay magbabago batay sa returns o pagkawala ng investment ng tiwala.

Ang pinagkakatiwalaan na pinagkakatiwalaan ay ang pinaka-popular dahil ang mga pagbabayad sa kawanggawa ay naayos na. Sa unitrust, ang mga asset ay lumalaki, at ang porsyento ng pag-ibig sa kapwa ay gumagamit ng higit pa at mas maraming pera, sa gayon ay mas mababa para sa mga tagapagmana.

Paano Gumagana ang mga Buwis

Ang isang donor na nagtatatag ng alinman sa uri ng tiwala ay maaaring kumuha ng upfront income-tax deduction batay sa mga pagbabayad ng tiwala sa kawanggawa. Ang donor ay maaaring mag-opt upang pigilin ang pagbabawas na iyon, gayunpaman, dahil nangangailangan ito ng donor na magbayad ng mga buwis sa mga kita ng investment ng tiwala.

Downsides

Ang mga pinagkakatiwalaan ng mapagkakatiwalaan na tiwala ay hindi mababawi. Sa sandaling maglagay ka ng mga asset o cash sa, hindi ito maaaring makuha. Kung ang halaga ng mga pinagkakatiwalaan ay bumaba sa halaga, ang halaga na natitira para sa mga tagapagmana ay maaaring mas mababa dahil ang tiwala ay dapat gumawa ng kawanggawa sa pagbabayad nito kahit na ano ang ginagawa ng merkado.

Ang pera na papunta sa mga tagapagmana ay isang pagbibigay ng buwis sa pagbabayad ng buwis at nagpapababa sa iyong pagbubuwis sa buwis sa ari-arian.

Ang tiyempo ng merkado ay napakahalaga kapag nag-set up ng isang Charitable Lead Trust. Kumunsulta sa isang estate planner upang tiyakin na ito ay nasa iyong pinakamahusay na interes at ng iyong mga tagapagmana.

Ang artikulong ito ay para lamang sa mga layuning pang-impormasyon. Hindi ito nilayon upang maging legal na payo. Suriin ang iba pang mga mapagkukunan, tulad ng IRS, at kumunsulta sa legal na tagapayo o isang accountant.