Inheriting isang IRA o 401 (k)

Kaya minana mo ang isang IRA o 401 (k) at nagtataka kung ano ang gagawin nito? Ang iyong susunod na paglipat ay hindi lamang kritikal, napapanahon kung nais mong maiwasan ang isang dapat ipagbayad ng buwis na kaganapan. Bukod pa rito, mag-iiba ang iyong mga pagpipilian depende sa kung ikaw ang asawa ng may-ari ng account. Narito kung ano ang magagawa ng mag-asawa at di-mag asawa sa isang minanang IRA o 401 (k).

Kung Paano Mong Inherit ang IRA o 401 (k)

Ang mga nagmamay-ari ng isang IRA o 401 (k) ay kilala bilang mga nakatakdang benepisyaryo ng isang account. Kapag ang isang indibidwal ay unang nagbukas ng IRA o 401 (k) na plano, ang bahagi ng paunang proseso ng papeles ay ang pangalan ng hindi bababa sa isang pangunahing at marahil ay ilan pang mga benepisyaryo. (Kung hindi mo matandaan ang mga benepisyaryo na iyong pinangalanan sa iyong sariling account, maaari mong laging suriin ang kumpanya na nangangasiwa sa iyong plano. Maraming 401 (k) at IRA provider ang nagpapahintulot sa iyo na gawin ito online.) Dapat mangyari ang anumang bagay sa account may-hawak, ang mga ari-arian sa account ay ipinapasa sa mga nakikinabang sa paraan ng paunang natukoy ng may-hawak ng account.

Upang ilarawan ito, kunin si Kelly, na may asawa at dalawang anak. Ang kanyang asawa ay ang pangunahing benepisyaryo ng 100% ng mga pondo, at ang kanyang dalawang bata ay bawat 50% na mga benepisyaryo. Nangangahulugan ito na, pagkamatay ni Kelly, minana ng kanyang asawa ang buong account. Kung ang asawa ay hindi buhay upang magmana ng mga ari-arian, o ipinapasa habang tumatanggap ng mga pamamahagi mula sa account, ang mga asset ay mahahati sa mga bata. Maraming mga paraan upang hatiin ang mga ari-arian sa mga benepisyaryo, at posibleng pangalanan ang isang tiwala o ari-arian bilang benepisyaryo o benepisyaryong benepisyaryo sa isang IRA o 401 (k).

Mga Pagpipilian para sa Asawa ng Holder ng Account

Sa aming halimbawa, ang asawa ni Kelly ay nagmamana ng IRA o 401 (k). Kung ikaw ay isang asawa, mayroon kang pinakamaraming opsyon. Ang unang pagpipilian, at posibleng unang instinct kapag nakikitungo sa isang IRA o 401 (k) na minana, ay upang kunin ang mga asset out nang sabay-sabay. Ito ay kilala bilang isang pamamahagi ng lump-sum. Sa pagpipiliang ito, magbabayad ka ng mga buwis sa ipinamamahagi na pera. Dapat na kasama ang lump sum bilang bahagi ng iyong taunang kita kapag nag-uulat ng mga buwis para sa taong iyon. Maaaring mayroong kahit isang sapilitan na 20% na pagbawas para sa mga buwis kapag kinuha ang pera.

Ang magandang balita ay ang mga ari-arian ay hindi sasailalim sa tipikal na 10% na maagang pagbawi ng parusa.

Ang ilang mga mag-asawa ay maaaring sa halip ay nais na panatilihin ang mga pera na lumalaki buwis-ipinagpaliban para sa kanilang sariling pagreretiro. Ang isang asawa ay may natatanging kakayahan upang maglipat ng mga ari-arian sa kanyang sariling IRA (hindi maaaring makuha ng mga benepisyaryo ng asawa). Ang iskedyul ng pag-withdraw at mga parusa para sa maagang pag-withdraw ay mahuhulog sa ilalim ng karaniwang mga panuntunang withdrawal ng IRA.

Ang pangatlong pagpipilian para sa isang asawa ay upang buksan ang isang bagay na tinatawag na isang minanang IRA. Sa isang minanang IRA, ang account ay nananatili sa pangalan ni Kelly para sa kapakinabangan ng kanyang asawa. Katulad ng iba pang opsyon ng IRA, ang mga asset ay patuloy na lumalaki sa buwis na ipinagpaliban hanggang ang pera ay nakuha. Ang pagkakaiba sa opsyon na IRA na ito ay maaaring ma-access ang mga pondo sa anumang oras.

Mayroong ilang mga mahigpit na panuntunan sa kung kailan ang mga inheritors ay dapat magsimula sa pagkuha ng mga distribusyon. Ang kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) ay ang halagang dapat makuha mula sa account bawat taon sa panahon ng pagreretiro, batay sa edad ng may hawak ng account o benepisyaryo, at laki ng account. (Maaari mong hatiin ang balanse ng iyong account para sa naunang taon sa pamamagitan ng pag-asa sa buhay upang kalkulahin ang iyong RMD.)

Kung Kelly ay mas bata kaysa sa 70 ½ kapag siya ay namatay, ang kanyang asawa ay dapat magsimula pagkuha ng taunang kinakailangang minimum na distribusyon sa pamamagitan ng alinman sa katapusan ng taon ng kanyang kamatayan o sa katapusan ng taon kung saan siya ay naging 70 ½, alinman ang petsa ay mamaya.

Kung Kelly ay mas matanda sa 70 ½ sa panahon ng kanyang kamatayan, ang kanyang asawa ay dapat kumuha ng taunang RMD sa pagtatapos ng taon kasunod ng kamatayan ni Kelly. Ang pagbubukod ay kung kumukuha si Kelly ng mga distribusyon sa panahon ng kanyang kamatayan. Sa kasong iyon, dapat gawin ng asawa ang RMD sa taon ng kamatayan ni Kelly. Kung ang account ay 401 (k), ang RMD ay maaaring kinakailangan bago ang mga asset ay maaaring ilipat sa isang bagong IRA.

Mga Pagpipilian para sa mga Bata at Di-Mag-asawa Sino ang Inherit isang IRA o 401 (k)

Kung ang IRA na iyong minana ay mula sa isang magulang o iba pang di-asawa, wala kang pagpipilian upang ilunsad ang account nang direkta sa iyong sarili. Gayunpaman, maaari mong i-set up ang isang minanang IRA at ang mga asset ay patuloy na lumalaki, na ipinagpaliban ng buwis. Muli, ang account na ito ay nananatili sa pangalan ng orihinal na may-ari ng account para sa iyong benepisyo. Ang mga RMD ay pareho. Kung ang may-ari ng iyong account ay lumipas bago ang edad na 70 ½, dapat kang kumuha ng RMD sa alinman sa katapusan ng taong iyon o sa katapusan ng taon kung saan ang may-ari ng account ay naging 70 ½ o katapusan ng taon ng pagkamatay, alinman ang mamaya.

Ang mga di-mag-asawa ay may karapatan ding magbayad, magbayad ng mga buwis at kumuha ng lump sum. Kapag mayroong higit sa isang benepisyaryo, maaari kang humiling na hatiin ang account at ipaalam sa bawat benepisyaryo kung ano ang gagawin sa kanilang bahagi.

Anuman ang pinili mo ay may epekto nito. Bago ang pagpapasya kung aling pagpipilian ang pinakamainam para sa iyo, maaari itong makatulong na makipag-usap sa isang tagapayo sa buwis pati na rin sa isang tagaplano ng pananalapi upang makakuha ng ganap na pagtingin sa kung paano nakakaapekto ang bawat isa sa iyong larawan sa pananalapi. Kahit na isang kinatawan sa kumpanya ng pondo ng IRA o 401 (k) administrator ay maaaring maglakad sa iyo sa pamamagitan ng iyong mga pagpipilian.

Ang nilalaman sa site na ito ay ibinigay para sa mga layuning impormasyon at diskusyon lamang. Hindi ito inilaan upang maging propesyonal na payo sa pananalapi at hindi dapat ang tanging batayan para sa iyong mga pagpapasya sa pamumuhunan o pagpaplano ng buwis. Sa ilalim ng hindi pangyayari ang impormasyong ito ay kumakatawan sa isang rekomendasyon upang bumili o magbenta ng mga mahalagang papel.