Roth IRAs at Mga Panuntunan sa Minimum na Pamamahagi (RMDs)

Ang mga tradisyunal at Roth IRA ay parehong mahalagang mga tool sa pagreretiro ng pagreretiro na magagamit sa lahat, kahit na sila ay lumahok sa plano ng pagreretiro na inisponsor ng employer tulad ng isang plano ng 401 (k). Nagbibigay ang bawat isa sa ilang mga benepisyo sa buwis sa savings sa pagreretiro na namuhunan sa mga ganitong uri ng mga account, ngunit ang mga ito ay naiiba at tinatangkilik ang kanilang mga benepisyo ay madalas na nangangailangan ng pagtugon sa ilang mga kinakailangan at pamantayan.

Para sa maraming plano ng pagreretiro, ang mga panuntunan sa Internal Revenue Service (IRS) ay magdikta na hindi mo maitatabi ang iyong mga pondo sa pagreretiro na walang katiyakan ang iyong account na may pakinabang sa pagreretiro. Upang ipatupad ang patakaran na ito, hinihiling ng IRS na kailangan mo ang kinakailangang minimum na distribusyon o RMD o magdusa ng matarik na parusa.

Ano ang mga kinakailangang Minimum Distributions (RMDs)?

Ang ilang mga plano sa pagreretiro, tulad ng 401 (k) na mga plano at Mga Tradisyunal na IRA ay nangangailangan ng mga indibidwal na magsimulang mag-withdraw ng pera mula sa kanilang account kapag sila ay umabot sa edad na 70 ½. Ang mga kinakailangang withdrawals ay kilala bilang kinakailangang minimum na distribusyon o RMDs, at idikta nila ang minimum na halaga na dapat bawiin ng mga tao mula sa kanilang account bawat taon simula sa edad na 70½. Ang IRS ay medyo mahigpit sa RMDs dahil kasama sila sa kita ng maaaring pabuwisin at, samakatuwid, ay napapailalim sa mga buwis sa kita. Ito ang pagkakataon ng IRS na mangolekta ng ilang buwis sa pera na nababawas o walang bayad sa buwis hanggang sa puntong ito.

Para sa mga taong gumagamit ng kanilang pera sa pagreretiro upang mabuhay sa pagreretiro, ang hinihiling ng RMD ay talagang hindi kaugnay na marami sa kanila ay malamang na nakakatugon sa iniaatas na ito.

Sa katunayan, dahil ang mga RMD ay lamang ang kinakailangang minimum, karamihan sa mga tao na gumagamit ng kanilang mga pagreretiro sa pagreretiro para sa kita ay talagang umalis nang higit pa sa kinakailangang halaga, at kadalasan ay nagsisimulang mag-withdraw bago lumipas ang limit ng edad.

Ngunit para sa mga retirees na may iba pang mga pinagmumulan ng kita sa pagreretiro o kung sino ang maaaring hindi gumastos ng pera sa mga ganitong uri ng mga account sa pagreretiro, ang kinakailangang ito ay nakakaapekto sa at mahalagang nag-trigger ng nabubuwisang kita.

Dahil dito, hindi sila maaaring patuloy na humawak ng mga pondo sa mga account na ito nang walang katiyakan at pagkakataon para sa hinaharap na paglaya na ipinagpaliban sa buwis ay nawala. Habang ang mga RMD ay isang pangangailangan para sa Mga Tradisyunal na IRA, 401 (k) na mga plano, simpleng IRA, at SEP IRA, ang mga RMD ay hindi kinakailangan para sa Roth IRAs.

Kailan magsisimula ang Mga Kinakailangang Mga Minimum na Pamamahagi (RMD)?

Sa karamihan ng mga kaso kailangan mong kunin ang iyong kinakailangang pinakamaliit na pamamahagi para sa taon kung saan ikaw ay nasa edad na 70 ½. Gayunpaman, ang iyong unang pamamahagi ay maaaring maantala hanggang Abril 1 ng taon kasunod ng taon kung saan mo i-on ang 70 ½. Para sa lahat ng mga kasunod na taon, kabilang ang taon kung saan natanggap mo ang unang RMD ng Abril 1, dapat mong kunin ang RMD sa Disyembre 31 ng taon.

Kung hindi ka tumatagal ng withdrawals, o mas kaunti kaysa sa dapat mong gawin, ikaw ay makakakuha ng hit sa isang 50% na federal tax na buwis sa pagkakaiba sa pagitan ng halagang kinuha mo at ang halaga na dapat mong maibalik. At kahit na sa masamang balita ay kailangan mong i-withdraw ang kinakailangang halaga at magbayad ng anumang buwis sa kita dahil sa halaga ng pagbubuwis.

Paano Kalkulahin ang Iyong Kinakailangang Pamamahagi ng Halaga

Ang Internal Revenue Service ay nagbibigay ng kinakailangang minimum worksheets ng pamamahagi upang tumulong sa proseso ng pagkalkula ng mga RMD.

• Joint And Last Survivor Table (tingnan ang Appendix B) - Gamitin kung ang iyong asawa ay sampung taong mas bata kaysa sa iyo.
• Table ng Pag-asa sa Buhay ng Buhay - Gamitin kung ikaw ay kumukuha ng mga distribusyon bilang benepisyaryo ng hindi asawa.

Available din ang iba't ibang kapaki-pakinabang na RMD calculators upang tulungan kang makalkula ang mga kinakailangang distribusyon.

Roth IRAs at kinakailangang Minimum Distributions (RMDs)

Ang Roth IRAs, tulad ng iba pang mga sasakyan sa pagreretiro ng pagreretiro, ay nag-aalok ng ilang mga mahusay na benepisyo mula sa paglago ng buwis na paglago sa flexibility ng pamumuhunan, ngunit ang isa pang potensyal na benepisyo ng Roth IRAs ay wala silang kinakailangang minimum distribusyon (RMDs) at hindi napapailalim sa mga patakaran ng RMD. Kahit na ang mga indibidwal na mas luma kaysa sa 70 ½ ay hindi kinakailangan na kumuha ng anumang pera mula sa kanilang mga plano, ibig sabihin na ang pag-unlad ng walang-bayad na buwis na inaalok ng Roth IRAs ay maaaring magpatuloy. Para sa karamihan sa mga retirees, ang pagbubukod na ito mula sa mga patakaran ng RMD ay hindi mahalaga, tulad ng karamihan sa mga tao na nagsisimula ng mga withdrawals mula sa kanilang Roth IRA sa pagreretiro.

Ngunit para sa mga taong hindi na kailangang mag-withdraw ng pondo mula sa kanilang Roth IRA para sa gastos sa buhay ng pagreretiro, ang isang Roth IRA ay maaaring magbigay ng isang napakalaking pagkakataon upang makapasa sa isang lumalagong mana sa mga tagapagmana at mga mahal sa buhay. Kahit na ang Roth IRAs ay walang mga RMD sa panahon ng buhay ng may-ari ng account, ang mga withdrawal ay kinakailangan sa mga minana ng mga pondo ng Roth IRA, ngunit sinusunod nila ang bahagyang iba't ibang mga panuntunan mula sa mga panuntunan ng RMD.