401 (K) Mga Pagpipilian at Mga Panuntunan sa Pamanang Dapat Mong Sundin

Kung ikaw ay benepisyaryo ng 401 (k) na plano o minana ng isang 401 (k) na plano, ang iyong mga pagpipilian kung paano at kung kailan kailangan mong kunin ang pera ay nakasalalay sa:

• Kung ikaw man ay asawa ng namatay o isang di-asawa
• Ang iyong edad at edad ng namatay na tao sa kamatayan

Benepisyo ng asawa

Una, tingnan natin ang mga tuntunin na nalalapat kung nagmamana ka ng 401 (k) na plano mula sa iyong asawa.

Kung ang iyong asawa ay higit sa Edad 70 ½ at Ikaw ay Higit sa Edad 70 ½

Kung ang iyong asawa ay higit sa edad na 70 ½ at sa gayon ay nagsimula na ang pagkuha ng mga kinakailangang pinakamaliit na distribusyon sa oras ng kamatayan, at ikaw ay higit sa edad na 70 ½, ang panuntunan ay na kailangan mo, sa pinakamaliit, patuloy na kumuha ng hindi bababa sa kinakailangan pinakamababang distribusyon. Ito ay maaaring mangyari sa ilang mga paraan.

1. Maaari mong iwanan ang pera sa plano, magpatuloy sa mga pamamahagi ayon sa kinakailangang minimum na iskedyul ng pamamahagi na inilapat sa iyong asawa. Kung nais mo maaari kang kumuha ng higit sa halaga na ito, ngunit hindi mas mababa. Ang mga titulo ng benepisyaryo na itinatag ng iyong asawa ay patuloy na mag-aplay.
2. Maaari mong i-roll ang mga pondo sa isang tiyak na uri ng account na pinamagatang bilang isang "Inherited IRA." Sa isang Inherited IRA, kukuha ka ng mga kinakailangang distribusyon batay sa iyong nag-iisang talahanayan ng pag-asa sa buhay. Kung nais mo maaari kang kumuha ng higit sa halaga na ito, ngunit hindi mas mababa. Gusto mong pangalanan ang iyong sariling mga benepisyaryo sa pagpipiliang ito.

1. Maaari mong i-roll ang mga pondo sa iyong sariling IRA, na tinatawag na spousal IRA. Sa pagpipiliang ito, gagawin mo ang mga kinakailangang distribusyon batay sa iyong edad at ang Uniform Lifetime Table. Kung nais mo maaari kang kumuha ng higit sa halaga na ito, ngunit hindi mas mababa. Gusto mong pangalanan ang iyong sariling mga benepisyaryo sa pagpipiliang ito. Para sa karamihan ng mga tao, ito ang pinakamahusay na pagpipilian.

Kung ikaw at ang iyong asawa ay tungkol sa parehong edad, ang mga pagpipilian sa itaas ay magreresulta sa tungkol sa parehong kinakailangang pamamahagi. Gayunpaman, ang paglipat nito sa iyong sariling IRA ay maaaring magbigay ng karagdagang mga pagpipilian para sa iyong mga hinaharap na makikinabang.

Maaari mong suriin ang isang kinakailangang minimum na calculator ng pamamahagi upang makalkula ang halaga na kakailanganin mong gawin. Ito ay batay sa iyong edad at ang naaangkop na talahanayan.

Kung Ikaw ay Higit sa Edad 59 ½, ngunit Sa ilalim ng Edad 70 ½

Kung ikaw ay benepisyaryo ng 401 (k) na plano ng iyong asawa at ikaw ay higit sa edad 59 ½, ngunit hindi pa 70 ½, mayroon kang ilang mga pagpipilian:

1. Maaari mong iwanan ang mga pondo sa plano. Kung ang iyong asawa ay mahigit sa edad na 70 ½ at sinimulan ang kanilang mga pamamahagi, patuloy mong gagawin ang mga kinakailangang minimum na distribusyon bawat taon, o sinimulan mo itong dalhin sa oras na ang iyong asawa ay umabot na sa edad na 70 ½. Ang mga tagatanggap ng benepisyaryo na itinatag ng iyong asawa ay patuloy na nalalapat sa pagpipiliang ito.
2. Maaari mong i-roll ang mga pondo sa isang tiyak na uri ng account na pinamagatang bilang isang Inherited IRA. Bilang isang Inherited IRA, kinukuha mo ang mga kinakailangang distribusyon batay sa iyong nag-iisang talahanayan ng pag-asa sa buhay. Kung nais mo maaari kang kumuha ng higit sa halaga na ito, ngunit hindi mas mababa. Pangalan mo ang iyong sariling mga benepisyaryo sa pagpipiliang ito.
3. Maaari mong ilabas ang account sa iyong sariling IRA. Ang potensyal na bentahe nito ay hindi ka kinakailangan na simulan ang mga distribusyon hanggang sa taon ng kalendaryo pagkatapos na umabot ka ng 70 ½. Nagbibigay ang pagpipiliang ito ng karagdagang kakayahang umangkop dahil maaari mong bawiin ang pera kung kinakailangan, ngunit hindi mo kinakailangan na bawiin ito hanggang sa maabot mo ang edad na 70 ½. Pangalan mo ang iyong sariling mga benepisyaryo sa pagpipiliang ito. Para sa karamihan ng mga tao, ito ang pinakamahusay na pagpipilian.

Kung ang iyong asawa ay mas matanda pa kaysa sa iyo, kailangan mong i-project ang iyong kasalukuyang at hinaharap na rate ng buwis sa kita upang matukoy kung ito ay pinakamainam para sa iyo na antalahin ang mga distribusyon hanggang sa edad na 70 ½, o magpatuloy sa taunang kinakailangang distribusyon kung kinakailangan ang iyong asawa upang simulan ang pagkuha sa kanila.

Ang karagdagang mga distribusyon ng IRA ay maaaring gumawa ng higit pa sa iyong Social Security na kita na mabubuwis. Sa gayon ay maaaring sa iyong benepisyo na kumuha ng higit pang mga distribusyon ng IRA bago magsimula ang iyong mga benepisyo sa Social Security. Ang isang skilled planner ng pagreretiro ay maaaring makatulong sa iyo na matukoy ang iyong pinakamahusay na pagkilos.

Kung Ikaw ay Under Age 59 ½

Kung iyong minana ang plano ng 401 (k) ng asawa ngunit hindi ka pa edad 59 ½, isaalang-alang ang mga kalamangan at kahinaan ng mga sumusunod na pagpipilian.

1. Maaari mong iwanan ang pera sa 401 (k) na plano. Sa pagpipiliang ito, maaari kang kumuha ng mga withdrawals kung kinakailangan at ang 10% na tax penalty ay hindi nalalapat kahit na hindi mo pa naabot ang edad na 59 ½. Magbabayad ka pa rin ng regular na buwis sa kita sa anumang halagang inalis. (Gamit ang pagpipiliang ito kung ang iyong asawa ay mahigit sa edad na 70 ½, kinakailangan mong ipagpatuloy ang kinakailangang mga distribusyon ng minimum.) Ang mga benepisyaryo na itinalaga ng iyong asawa ay patuloy na mag-aplay sa iyong kamatayan.
2. Maaari mong i-roll ang mga pondo sa isang tiyak na uri ng account na pinamagatang bilang isang Inherited IRA. Sa isang Inherited IRA, kinukuha mo ang mga kinakailangang distribusyon batay sa iyong nag-iisang talahanayan ng pag-asa sa buhay. Maaari kang kumuha ng higit sa halaga na ito, ngunit hindi gaanong. Sa pagpipiliang ito, ang mga withdrawals ay hindi napapailalim sa 10% tax penalty kahit na hindi mo pa edad 59 ½. Pangalan mo ang iyong sariling mga benepisyaryo sa pagpipiliang ito.
3. Maaari mong balikan ang 401 (k) na plano sa iyong sariling IRA account. Walang mga buwis sa transaksyon na ito. Gayunpaman, kung hindi ka pa edad 59 ½, maaaring hindi mo nais na gawin ito, dahil sa sandaling ito ay magiging iyong sariling IRA, ang anumang mga distribusyon na iyong dadalhin ay ituturing na maagang pamamahagi at napapailalim sa isang 10% na buwis sa multa at gayundin ang mga regular na buwis sa kita . Pangalan mo ang iyong sariling mga benepisyaryo sa pagpipiliang ito.

Para sa karamihan ng mga tao na hindi pa edad 59 ½, ang pinakamahusay na pagpipilian ay opsyon 1 o 2 sa itaas.

Non-Spouse Beneficiary

Kung ikaw ay benepisyaryo ng 401 (k) na plano ng isang tao at hindi sila ang iyong asawa, may tatlong posibleng pagpipilian na sakop sa ibaba.

Kung ang Taong Inyong Inihatid Mula sa Edad 70 ½

Kung ang taong iyong minana sa account ay mahigit sa edad na 70 ½, at sa gayon ay nagsimula na ang pagkuha ng mga kinakailangang pinakamaliit na distribusyon sa oras ng kamatayan, ang panuntunan ay na kailangan mo, sa pinakamaliit, patuloy na kumuha ng hindi bababa sa mga kinakailangang minimum na pamamahagi , at kung nais mo maaari kang kumuha ng higit pa sa halagang ito, ngunit hindi gaanong. Maaari mong kunin ang mga distribusyon na ito sa mas mahaba ng alinman sa pag-asa ng buhay ng dekedente o sa iyong sarili, ayon sa IRS na kinakailangan ang minimum na pamantayan ng pag-asa sa buhay ng mga talahanayan.

Dapat kang magkaroon ng opsyon na gawin ito sa pamamagitan ng pag-alis ng pera sa plano o sa paglipat nito sa isang account na pinamagatang bilang isang Inherited IRA.

Kung Hindi Nila Edad 70 ½

Kung ang taong iyong minana ang 401 (k) na plano mula sa hindi pa edad 70 ½, ang 401 (k) na plano ay magpapahintulot sa isa o pareho ng mga opsyon sa ibaba:

• Ang plano ng 401 (k) ay maaaring mangailangan sa iyo na kunin ang lahat ng pera sa labas ng plano nang hindi lalampas sa Disyembre 31 ng ikalimang taon kasunod ng taon ng pagkamatay ng tao. Maaari kang makakuha ng isang maliit na out sa bawat taon, o maghintay hanggang sa nakaraang taon upang dalhin ang lahat ng ito. Magbabayad ka ng regular na mga buwis sa kita sa halagang inalis, kaya maaaring gusto mong gumawa ng higit pa sa mga taon kung saan inaasahan mong maging mas mababa ang antas ng buwis.
• Ang plano ay maaaring magpahintulot sa iyo na kunin ang pera sa taunang halaga sa iyong pag-asa sa buhay ayon sa kinakailangang minimum na pamantayan ng pag-asa sa buhay ng pamamahagi. Maaari mong gawin ito sa pamamagitan ng pag-alis ng pera sa plano o sa pamamagitan ng paglipat nito sa isang account na pinamagatang bilang isang Inherited IRA. Ang pagpipiliang ito ay madalas na tinutukoy bilang isang "kahabaan IRA" dahil kung ikaw ay mas bata kaysa sa tao na iyong minana, maaari mong i-stretch ang mga pamamahagi sa loob ng mahabang panahon.