Ano ang Account-Deferred Investment Account?

Nangyayari ang mga natipid na ipinagpaliban sa buwis kapag gumagamit ka ng isang espesyal na itinalagang account, o opsiyon sa pamumuhunan, na hindi nangangailangan sa iyo na i-claim ang kita sa pamumuhunan na nakuha sa loob ng account bawat taon sa iyong tax return.

Sa halip, makakakuha ka ng pagbabayad ng mga buwis sa kita ng pamumuhunan hanggang sa kumuha ka ng withdrawal mula sa account na tinatanggihan ng buwis o hanggang sa iyong cash sa puhunan.

Ang paggamit ng mga tax-deferred na mga account sa pamumuhunan ang pinaka-akalain kung ang iyong kita ay naglalagay sa iyo sa isang mataas na bracket ng buwis ngayon at sa tingin mo ikaw ay nasa mas mababang bracket ng buwis sa hinaharap kapag nagsimula ka nang kumuha ng withdrawals. Ang ideya ay maglagay ng oras sa iyong tagiliran, na nagpapahintulot sa mga taon ng pagtitipid sa pamumuhunan at kita sa pagsasama, nang hindi na magbayad ng buwis dito.

Maaari kang makatipon ng mga natipid na buwis sa loob ng maraming paraan:

1. Ang mga account na ipinagpaliban ng buwis sa pondo tulad ng isang plano ng pagreretiro na itinataguyod ng IRA o tagapag-empleyo tulad ng plano ng 401 (k), 457 o 403 (b). Sa loob ng mga account na ito, maaari kang bumili ng iba't ibang uri ng mga pamumuhunan.
2. Maglagay ng pera sa isang kinita na kinita sa buwis na isang kontrata ng seguro na nagpapahintulot sa iyo na maipon ang mga natipid na ipinagpaliban ng buwis. Maaaring maayos ang mga ipinagpaliban na kinita ng buwis, na nag-aalok ng garantisadong rate, o variable, na nagpapahintulot sa iyong pumili mula sa iba't ibang mga pamumuhunan na may iba't ibang mga sitwasyon sa pagbalik.
3. Magtipon ng pera sa loob ng isang buong patakaran sa seguro sa buhay, o pondo ng Roth IRAs, Mga Health Savings Account, o sa pamamagitan ng paggamit ng ilang mga uri ng mga bono ng gobyerno tulad ng Series EE Bonds o I-Bonds.

Halimbawa ng Paano Gumagana ang Tax-Deferral

• Mamuhunan ka ng $ 1,000 sa isang account na tinatanggihan ng buwis tulad ng isang 401 (k) na plano, o IRA account, o gumamit ng kinita sa isang anunsiyo na tax-deferred.
• Ang halaga ng account ay lumalaki sa 5 porsiyento, mula sa pagpapahalaga sa halaga ng mga pamumuhunan, o kita ng interes, o isang kumbinasyon ng pareho.
• Sa katapusan ng taon, ang iyong investment account ay may balanse na $ 1,050.
• Ginagawa mo hindi kailangang i-claim ang $ 50 bilang kita sa pamumuhunan sa iyong buwis sa kasalukuyang taon dahil ito ay nakuha sa loob ng isang tax-deferred account o tax-deferred annuity.
• Sa susunod na taon, ang orihinal na $ 1,000 at ang bagong $ 50 na interes ay parehong nakakakuha ng mas maraming interes para sa iyo.

Mga Early withdrawal

Kapag mayroon kang mga account na nagpapahintulot sa iyo na ipagpaliban ang mga buwis hanggang sa pagreretiro, ang mga pag-withdraw ng mga nadagdag sa iyong pamumuhunan bago ang edad na 59 ½ ay kadalasang napapailalim ka sa isang 10 porsiyento na buwis sa parusa. Ang parusa na ito ay bukod pa sa mga ordinaryong buwis sa kita. Pinapayagan ka ng IRS na palaguin ang iyong mga pondo na ipinagpaliban ng buwis bilang isang insentibo upang hikayatin ka na mag-save para sa pagreretiro, kaya sisisihin mo kung nais mong gamitin ang mga pondo bago ka magretiro.

Hindi lahat ng mga uri ng mga pagpipilian na ipinagpaliban ng buwis ay may maagang pagbawas ng parusa. Halimbawa, pinapayagan ka ng buong patakaran sa seguro sa buhay na humiram ng pera mula sa halaga ng cash ng iyong patakaran. Kapag humiram ka ng mga pondo, wala kang mga buwis o mga parusa na dapat bayaran. Kung nag-invest ka sa I-Bonds, nagbabayad ka ng mga buwis kapag cash ka sa mga bono, at maaaring maganap sa anumang edad. Hindi ka magbayad ng multa kung ibabalik mo ang mga ito sa edad na 59 1/2.

Kailan Ako Magbayad ng Mga Buwis?

Sa oras na kumuha ka ng withdrawal mula sa isang account na tinanggihan ng buwis, magbabayad ka ng mga buwis sa iyong karaniwang rate ng buwis sa kita sa anumang nakuha na investment na nakuha. Kung ang iyong mga kontribusyon sa account ay nabawas din sa buwis, pagkatapos ay magbabayad ka ng mga buwis sa buong halaga ng iyong pag-withdraw, hindi lamang ang bahagi ng pagtaas ng puhunan.

Uri ng Mga Account na Ipinagpaliban ng Buwis

Ang sumusunod na listahan ay nagpapakita ng mga uri ng mga account na mayroong isang tax-deferred status. Sa loob ng mga account na ito, maaari mong pagmamay-ari ang tungkol sa anumang uri ng pamumuhunan na maaari mong isipin, kasama ang mutual funds, stocks, bonds, certificates of deposit, fixed annuities, variable annuities, at iba pa.

• Tradisyonal IRAs - ang mga pamumuhunan sa loob ng isang tradisyunal na IRA ay lumalaki sa buwis. Ang iyong mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA ay maaari ring mabawas sa buwis kung matugunan mo ang mga limitasyon ng kontribusyon ng IRA at mga kinakailangan sa patakaran.
• Mga plano sa pagreretiro tulad ng 401 (k) mga account, 403 (b) mga plano at 457 na mga plano - Ang mga pamumuhunan sa loob ng mga plano sa pagreretiro na inisponsor ng employer ay kadalasang lumalaki sa tax-deferred hanggang kumuha ka ng withdrawals. Ang mga kontribusyon ay maaari ring mabawas sa buwis o gagawin sa mga dolyar bago ang buwis.Kapag binago mo ang mga tagapag-empleyo, maaari mong maiwasan ang pagbubuhos ng pagbubuwis sa pamamagitan ng paggamit ng isang rollover ng IRA upang ilipat ang mga pondo nang direkta mula sa iyong plano sa isang account sa IRA, o sa paglipat ng mga pondo nang direkta sa isang plano sa iyong bagong employer.
• Roth IRAs - ang mga pamumuhunan sa loob ng isang Roth IRA ay mas mahusay kaysa sa ipinagpaliban ng buwis; lumalaki sila nang walang buwis hangga't sinusunod mo ang mga tuntunin ng withdrawal ng Roth IRA.

Iba pang Mga Pagpipilian

• Fixed deferred annuities - Ang interes na nakuha sa isang nakapirming annuity ay nakabinbin sa buwis hanggang sa kumuha ka ng withdrawals.
• Variable annuities - Ang kita ng puhunan na kinita sa loob ng isang variable annuity ay ipinagpaliban ng buwis hanggang sa kumuha ka ng mga withdrawals.
• Ako Bonds o EE Bonds - Ang natipong interes ay ipinagpaliban ng buwis hanggang sa cash ka sa mga bono.
• Buong seguro sa buhay - Ang natamo na interes ay ipinagpaliban ng buwis hanggang sa iyong cash sa patakaran sa seguro, o kumuha ng withdrawal na kasama ang mga natamo na natipon sa halaga ng cash ng iyong patakaran.

Kapag ang pagtatayo ng iyong investment portfolio para sa pangmatagalang pagpaplano, maaari mong ipagpaliban ang iyong mga buwis hangga't maaari at samantalahin ang mga taon o dekada ng pag-compound sa pamamagitan ng paggamit ng iba't ibang mga pamumuhunan na ipinagpaliban ng buwis.