Ano ang isang Safe Harbor 401k?

Ang isang ligtas na harbor 401 (k) ay isang uri ng plano ng pagreretiro ng 401 (k) na nagpapahintulot sa mga may-ari ng maliit na negosyo na sumali sa isang partikular na Internal Revenue Service test.

Ang problema ligtas na harbor 401 (k) s ay dinisenyo upang malutas

Bago mo subukan na maunawaan kung ano ang isang ligtas na daungan 401 (k) ay, dapat mong malaman kung bakit gusto ng isang tao. Karamihan sa mga plano ng 401 (k) ay nakaharap sa taunang di-diskriminasyon. Ang mga IRS ay nagsisiyasat upang makita kung ang isang may mataas na bayad na empleyado o may-ari ng negosyo ay nagpapataas ng 401 (k) na kontribusyon para sa taon, habang ang natitirang mga empleyado ay nahuhumaling sa kanilang mga matitipid. Nais malaman ng IRS na sinasamantala ng lahat ng empleyado ang plano ng pagreretiro, hindi lamang ang mga may mataas na trabaho sa pagbabayad. Kaya sinusuri nito ang plano upang malaman kung ang mga karaniwang kontribusyon ng mga mataas na bayad na empleyado (mga nakakuha ng hindi bababa sa $ 120,000 sa 2016 o nagmamay-ari ng higit sa 5 porsiyento na taya sa negosyo) ay hindi lalampas sa mga karaniwang kontribusyon ng iba sa higit sa 2 porsiyento.

Kung ikaw ay isang may-ari ng negosyo at ang iyong 401 (k) ay may mababang mga rate ng pag-aampon o mga rate ng pag-save sa mga empleyado ng ranggo-at-file, maaari itong magtaas ng bandila para sa IRS. Ayon sa Plan Sponsor Council of America (isang negosyo sa lobbying para sa industriya ng pagreretiro sa pagreretiro), karamihan sa mga negosyo ay pumasa sa pagsubok, ngunit sa paligid ng 40 porsiyento ay nag-claim na nag-ulat ng refunding o paghihigpit ng mga kontribusyon sa plano upang gawin ito.

Tama iyan, tina-refund ang mga kontribusyon! Ang tunay na IRS ay maaaring tanggihan ang kontribusyon ng plano sa pagreretiro na nararamdaman ay sobra. Kung magkagayon ikaw o ang iyong empleyado ay dapat magbayad ng federal at estado income tax sa pera. Mayroong 10 porsiyento na bayad sa parusa. Kung ang plano ay hindi maayos sa pamamagitan ng na-refund na mga kontribusyon, mayroong isang panganib na ang iyong buong 401 (k) savings ay ibabalik. (Mayroong isang kamangha-manghang kuwento sa pamamagitan ng 401k Help Center, na naglalarawan ng pakiramdam ng kawalan ng katiyakan ng isang empleyado matapos ang plano ng kanyang tagapag-empleyo ay nabigo ang isang pagsubok na walang kredensyal.) Ito ang magiging pinakamababang araw ng iyong plano sa pagreretiro, at maaari talagang pigilan o matigil ang pagtitipid ng mga maliit na may-ari ng negosyo ang kanilang mga empleyado.

Ano ang isang Safe Harbor 401 (k)?

Ang isang ligtas na harbor 401 (k) ay isang paraan upang buuin ang isang plano na awtomatikong ipinapasa ang pagsubok na hindi diskriminasyon o maiiwasan ito nang buo. Madali itong gawin, ngunit ang employer ay dapat gumawa ng mga kontribusyon sa plano ng bawat empleyado - ang parehong porsyento ng suweldo para sa lahat. Halimbawa, para sa bawat kontribusyon na ginawa ng empleyado, nagdadagdag ang kumpanya ng isa pang 5% ng kanilang suweldo. Ang halagang iyong tutugma ay depende sa iyong sariling mga kontribusyon bilang isang may-ari ng negosyo.

Ang isang mahabang iskedyul ng vesting ay hindi pinahihintulutan ng mga ligtas na plano sa harbor, ang mga kontribusyon ay ganap na natanggap kapag ginawa. Nangangahulugan ito na kailangan mong bigyan ang lahat ng empleyado ng kanilang bahagi - kahit na ang mga umalis o pinaputok sa panahon ng taon. Maaari mong idisenyo ang iyong plano upang limitahan ang pagtutugma ng mga kontribusyon sa mga empleyado lamang na nagpapaantalang kabayaran o gumawa ng mga kontribusyon para sa lahat, kabilang ang mga empleyado na hindi nag-aambag sa kanilang sariling mga plano.

Ayon sa SafeHarbor401k.org, ang mga plano ay maaaring maglaan ng mga kontribusyon sa isa sa tatlong paraan:

1. Basic: Ang empleyado ay tumutugma sa 100 porsiyento ng unang 3 porsiyento ng kabayaran, kasama ang 50 porsiyento ng susunod na 2 porsiyento ng kabayaran.
2. Pinahusay: Ang empleyado ay tumutugma sa 100 porsiyento sa unang 4 na porsiyento ng kabayaran.
3. Non-Elective: Nag-aambag ng empleyado ang 3 porsiyento ng kabayaran sa lahat ng mga karapat-dapat na empleyado.

Maaaring ito ay isang maliit na presyo upang magbayad para sa seguro na ang iyong sariling plano ay pumasa magtipun-tipon. Kung kabilang sa iyong plano ang pagtutugma ng 401 (k) na mga kontribusyon, maaari ka nang maging ligtas. Ang isang ligtas na harbor provision ay maaaring ikabit sa anumang uri ng plano ng pagreretiro o 401 (k). Ngunit nangangailangan ito ng maraming nakasulat na abiso at edukasyon para sa mga kalahok sa plano. At dapat silang tumanggap ng mga dokumentong ito sa loob ng 30 hanggang 90 araw ng simula ng trabaho. Sa sandaling nakakuha ka ng isang plano magse-set up, ito ay dapat na madaling sapat na upang maisagawa.

Pag-set up ng Safe Harbor 401 (k)

Ang pagkuha ng plano ay ang mahirap na bahagi. Ito ay hindi isang proyekto ng iyong sarili. Kahit na ang iyong abugado sa buwis, ang tagaplano ng pananalapi o accountant ay nais na mag-set up ng isang plano para sa iyo, makatuwiran na hindi bababa sa makipag-usap sa isang propesyunal na tagapamahala ng plano at magpasiya kung ang pagkakaroon ng isang espesyalista ay mas may katuturan. Mayroong kahit na mga alternatibo sa isang ligtas na harbor 401 (k). Ang isang negosyo ay maaaring istraktura ng isang plano na maging batay sa edad upang ang mga namumuhunan na pinakamalapit sa pagreretiro ay maaaring makatanggap ng higit pa sa mga kontribusyon ng tagapag-empleyo. Mayroon ding isang bagay na tinatawag na isang bagong plano ng paghahambing, na pinuputol ang mga empleyado up ayon sa mga klase o tier, na may mas matanda o pangunahing empleyado na binigyan ng mas malaking bahagi ng kita.

Maghanap ng isang tao na nauunawaan ang iba't ibang mga opsyon, maaaring ipaliwanag ang mga ito sa iyo at pagkatapos ay hahanapin ang isang paraan upang i-maximize ang mga limitasyon ng kontribusyon para sa iyo at iba pang mga pangunahing empleyado.

Ang mga plano ng Safe Harbor 401 (k) ay may posibilidad na maging mas angkop para sa mga kumpanya na may predictable stream ng kita. Kung ang iyong negosyo ay maaaring magkaroon ng kahirapan sa paghahanap ng pagtutugma ng mga pondo sa isang pare-parehong batayan pagkatapos ng iba pang 401 (k) na mga plano ay maaaring maging isang mas mahusay na alternatibo sa Safe Harbor 401 (k).

Upang makahanap ng 401 (k) o customized na plano ng pagreretiro para sa iyong maliit na negosyo, nag-aalok ang 401k Help Center ng listahan ng mga provider ng pagreretiro plano. Maaari mo ring hilingin sa mga kapwa may-ari ng negosyo o mga propesyonal sa pananalapi sa iyong lugar para sa mga lokal na paborito. Ang mga pabrika ng plano ay hindi nangangahulugang mas mahusay kaysa sa mga eksperto sa kaalaman na nakatira sa iyong lugar. Kapag naghahanap ng ligtas na daungan, nagbabayad ito upang mamili sa paligid.