Natukoy ang Capital Gains Distributions ng Mutual Fund

Ang kapital ng mga kapwa ng pondo ay madalas na nauunawaan at maaaring maging isang hindi kasiya-siyang sorpresa para sa mga mamumuhunan na may mga nabubuwisang account.

Walang nagpapahiram ng mamumuhunan upang magbayad ng mas maraming buwis kaysa sa kinakailangan kapag pumipili ng mga pondo sa isa't isa. Subalit ang mga pamamahagi ng kabisera ay makakakuha sa iyo ng bantay kung hindi ka pamilyar sa kung ano ang mga ito at kung paano gumagana ang mga ito.

Turuan mo ang iyong sarili ngayon tungkol sa mga distribusyon ng capital gains at maging mas mahusay na mamumuhunan.

Paano nangyari ang Mutual Funds na ibinahagi ng Mutual Fund

Bawat taon, sa pangkalahatan sa huling ilang buwan ng taon, ang mga shareholder ng pondo ay nahaharap sa posibilidad na makatanggap ng mga distribusyon ng capital gaan mula sa kanilang mga pondo sa isa't isa. Ngunit ang mga ito ay hindi nakakakuha ng mahusay na uri.

Ang mga pamamahagi ng capital na ito ay ang resulta ng pamamahala ng pagbebenta ng mga namamahagi ng isa o higit pa sa mga pondo ng pondo sa panahon ng nabubuwisang taon. Kung ang tagapamahala ng pondo ay nagpasiya na magbenta ng isang stock dahil sa pagbabago ng pananaw, o kahit na ang pondo ay dapat lamang magtaas ng cash para sa mga redemptions ng shareholder (kung ang isang shareholder ay nagbebenta ng mga namamahagi ng pondo), kung ang stock ay nakapagpalakas ng mas mataas kaysa sa unang binili ng pondo ito, dapat na ipamahagi ng pondo ang hindi bababa sa 95% ng mga natamo sa mga shareholder.

Ang pamamahagi ng kapital ay maaaring pabuwisan sa mga shareholder ng pondo maliban kung ang pondo ay pag-aari sa isang tax-deferred account (IRA, 401k, atbp.).

Halimbawa, sabihin nating binili ng XYZ Mutual Fund ang 100,000 pagbabahagi ng isang stock 20 taon na ang nakakaraan para sa $ 1. Ang pondo ay nagbebenta ng 100,000 pagbabahagi ngayon para sa $ 50, na nagreresulta sa isang pang-matagalang kapital na kita na $ 49 kada bahagi. Ang pondo ay dapat na ipamahagi ang mga natamo sa mga kasalukuyang shareholder at dapat iulat ng mga shareholder ang pakinabang sa kanilang personal na pagbabalik ng buwis.

Ano ang Halaga ng Ekonomiya ng Pamamahagi ng Kapital?

Bagaman maaaring mukhang isang positibo na makatanggap ng pamamahagi ng capital gains, talagang walang positibong halaga sa ekonomiya sa pamamahagi.

Halimbawa, higit na nakatingin sa pamamahagi ng XYZ Mutual Fund:

• May nagmamay-ari ka ng 1,000 pagbabahagi ng XYZ Mutual Fund. Ang pondo ay may net asset value (NAV) na $ 10 bawat share. Ang iyong pamumuhunan sa pondo ay katumbas ng $ 10,000.
• Ang kabuuang halaga ng iyong hawak sa pondo ay $ 10,000 (1,000 namamahagi sa $ 10 bawat bahagi) at muling binibigyang-puhunan ang lahat ng mga kapital at mga dividend ng capital.
• Ipinagkakaloob ng pondo ang pangmatagalang mga kapital ng kapital tulad ng inilarawan sa nakaraang halimbawa. Ang pangmatagalang kapital na nakuha sa pagbebenta ng stock sa nakaraang halimbawa ay 10% ng kabuuang halaga ng net asset ng pondo o $ 1 kada bahagi.
• Ang mga shareholder ng rekord sa petsa ng record ay makakatanggap ng $ 1 para sa bawat bahagi na kanilang pagmamay-ari at ang NAV ng pondo ay mababawasan ng $ 1 sa ex-dividend date.
• Bilang resulta, nakatanggap ka ng $ 1,000, na awtomatikong reinvested sa pondo.
• Ipagpapalagay na walang pagbabago sa halaga ng merkado, mayroon ka pa ring $ 10,000 ng pondo.

Paano? Ang NAV ng pondo ay nabawasan sa $ 9 sa pamamagitan ng pamamahagi ng mga capital gains ng $ 1 at pinalitan mo ang pakinabang upang bigyan ka ng kabuuang 1,111.11 namamahagi ($ 1,000 na reinvested sa bagong NAV ng $ 9 na pagbili 111.11 namamahagi). Kung hindi mo muling binago ang pakinabang, magkakaroon ka ng 1,000 pagbabahagi sa $ 9 at $ 1,000 na cash. Alinmang paraan, mayroon kang $ 10,000.

Tulad ng nabanggit na dati, ang mga pamamahagi ng kabisera na ito ay nagreresulta sa isang singil sa buwis kung nagmamay-ari ka ng mga pondo sa isa't isa sa isang nabubuwisang account. Ang mga plano sa pagreretiro (IRA, 401k, atbp.) Ay hindi naapektuhan ng mga pamamahagi ng capital gains. Tandaan, ang reinvestment ng mga nadagdag ay idinaragdag sa iyong batayan sa gastos - pagbabawas ng iyong makakaya sa pagbubuwis kapag huli ang pondo.

Kung nagmamay-ari ka ng mutual funds sa isang taxable account maaari kang mag-focus sa mga low-turnover na pondo, na kinabibilangan ng mga pondo ng index at mahusay na pondo ng mutual na buwis (kahit na ang ilang mga aktibong pinamamahalaang pondo ay may mababang pagbabalik ng puhunan). Kung hindi, dapat mong isaalang-alang ang pagbisita sa website ng kumpanya ng pondo simula sa Oktubre ng bawat taon upang matukoy kung at kailan magkakaroon ng mga distribusyon ng capital gains.

Kung ang mga distribusyon ay inaasahang maging malaki, dapat mong timbangin ang mga pakinabang at disadvantages ng pagmamay-ari ng pondo. Sa katunayan, maaaring gusto mong ibenta ang pondo upang maiwasan ang pamamahagi. Kung nagbebenta ka ng pondo upang maiwasan ang pamamahagi, magkaroon ng kamalayan na kung binili mo ang pondo pabalik sa loob ng 30 araw (alinman sa iyong nabubuwisang account o sa iyong IRA), ikaw ay tatakbo nang labis ng IRS wash rules sa pagbebenta.