College Savings Accounts: Roth and Traditional IRAs?

01 Ang Ideal IRA o Roth IRA Investor

Ang Ideal Investor:

Ang pamumuhunan para sa kolehiyo sa Roth o Tradisyunal na IRA ay dapat suriin kung ang isang bilang ng mga sumusunod na kondisyon ay naroroon:

• Ang isang magulang ay sopistikado sa kanilang pang-unawa at kaalaman sa mga patakaran sa buwis.
• Ang mga layunin sa pagreretiro ay nakamit na sapat sa pamamagitan ng ibang mga plano.
• Ang mga magulang o anak ay karapat-dapat na mag-ambag sa isang IRA.
• Hindi sila makakakuha ng pinansiyal na tulong kung nagpapakita sila ng anumang savings sa kolehiyo.
• Na-maxed na nila ang iba pang mga pagpipilian sa pagtitipid sa kolehiyo, o hindi karapat-dapat batay sa kanilang kita.
• Sila ay malamang na hindi na kailangang mag-withdraw ng higit sa kanilang orihinal na pamumuhunan.
• Gusto nilang panatilihin ang huling kontrol sa hindi ginagamit na mga ari-arian.

02 Mga Bentahe at Disadvantages ng Paggamit ng IRA para sa Kolehiyo

Mga Potensyal na Bentahe:

Marahil ang pinakamalaking potensyal na bentahe sa paggamit ng IRA ay ang mga asset ng plano sa pagreretiro ay hindi kasama sa karamihan ng mga kalkulasyon ng tulong pinansyal. Kung ang isang magkatulad na halaga ng pera ay naka-save sa isang Coverdell ESA o Seksyon 529 account, 5.64 porsyento ng halaga nito ay mabibilang laban sa pinansiyal na tulong sa bawat taon.

Ang isa pang kalamangan ay ang hindi ginagamit na mga pondo, kung gaganapin sa IRA hanggang sa normal na edad ng pagreretiro (hindi kukulangin sa 59 1/2), ay hindi sasailalim sa isang 10-porsiyento na parusang withdrawal. Sa kaso ng isang Roth IRA, hindi sila ay sasailalim sa income tax, alinman.

Ito ay kumakatawan sa 10 porsiyento na multa (kasama ang mga buwis sa kinikita) na ipinataw laban sa hindi ginagamit na Seksyon 529 o Coverdell ESA na pondo kapag sila ay nakuha.

Mga Potensyal na Disadvantages:

Mayroong maraming mga disadvantages sa diskarte na ito pati na rin. Marahil ang pinakamalaking ay ang pagkawala ng paggamit ng isang IRA para sa iyong taunang pagtitipid sa pagreretiro. Gamit ang isang pagreretiro IRA upang i-save para sa mga gastos sa kolehiyo ng pagkakataon mong gamitin ito upang i-save para sa iyong hinaharap. Dahil ang pagreretiro ay magiging mas mahal kaysa sa edukasyon sa kolehiyo, ito ay isang pangunahing konsiderasyon.

Ang isa pang kawalan ay ang pagbubuwis sa mga withdrawal funds. Sa isang tradisyunal na (deductible) IRA, ang buong withdraw na halaga ay sasailalim sa Federal and state income tax. Sa isang Roth IRA, anumang mga pondo na nakuha sa itaas at lampas sa iyong orihinal na kontribusyon ay mabubuwis sa isang antas ng Pederal at estado.

Kapag ito ay inihambing laban sa walang-buwis na withdrawals pinahihintulutan para sa Seksyon 529 mga plano at Coverdell ESA's, ito ay maaaring kumakatawan sa isang makabuluhang basura ng pera.

Halimbawa, ang isang $ 20,000 na pagbubuwis sa pagbubuwis para sa mga kuwalipikadong gastos mula sa alinman sa uri ng IRA ay maaaring madaling nagkakahalaga ng $ 5,000 sa mga buwis (sa pag-aakala ng 25 porsiyento na Federal at 5 porsiyento na antas ng buwis ng estado). Ang parehong withdrawal mula sa isang Seksyon 529 o Coverdell ESA account ay libre sa buwis.

03 Mga Pagpipilian sa Investment at Mga Benepisyo sa Buwis para sa isang IRA ng Kolehiyo

Mga Opsyon sa Pamumuhunan:

Ang mga pinahihintulutang pamumuhunan para sa IRA ay kinabibilangan ng buong menu ng mga indibidwal na stock, bono, CD, at mutual funds. Bilang karagdagan, ang mga annuity ay maaaring mabili sa mga IRA, ngunit sa pangkalahatan ay dapat na iwasan.

Mga Benepisyo sa Buwis:

Ang malaking bentahe ng anumang uri ng IRA ay ang paglago ng tax-deferred. Sa madaling salita, hindi mo kailangang magbayad ng buwis bawat taon sa interes, kita, at paglago ng iyong mga pamumuhunan. Ito ay tumutulong sa sobrang bayad sa iyong rate ng paglago kahit na kailangan mong bayaran ang buwis sa ibang pagkakataon, tulad ng kaso sa Tradisyunal na IRA.

Gayunpaman, ang benepisyong ito ay bahagyang nawala kapag ang pera ay nakuha para sa mga gastos sa edukasyon. Kahit na binabawi ng IRS ang 10 porsiyento na parusa para sa isang maagang pag-withdraw, mananagot ka pa rin para sa buwis sa kita sa pera na hindi kailanman binubuwisan sa ibang lugar. Ito ay nangangahulugan na ang anumang perang withdraw mula sa iyong deductible IRA, at anumang mga nadagdag mula sa isang Roth IRA, ay pindutin ang sa mga buwis sa kita.

04 Karapat-dapat na Mga Gastusin at Epekto sa Tulong sa Pananalapi para sa isang IRA ng Kolehiyo

Mga Karapat-dapat na Gastusin:

• Ang pagtuturo sa kolehiyo antas o mas mataas (ngunit hindi kuwarto at board)
• Mga aklat, kagamitan, at bayad (kung kinakailangan ng paaralan)

Epekto sa Pederal na Tulong sa Pananalapi Pagiging Karapat-dapat:

05 Kontribusyon at Mga Karapatan sa Pagiging Karapat-dapat para sa isang Kolehiyo ng IRA

Pagiging karapat-dapat:

Ang mga withdrawal na maiiwasan ang 10 porsiyento ng maagang pagbawas ng parusa ay dapat para sa edukasyon ng may-ari ng account, kanilang asawa, mga anak, o mga apo.

Mga Panuntunan sa Kontribusyon:

May mga kumplikadong tuntunin ng kontribusyon para sa mga IRA na apektado ng uri ng IRA, edad at kita ng kontribyutor, at kung o hindi ang kontribyutor o ang kanilang asawa ay inaalok ng plano ng pagreretiro ng kanilang tagapag-empleyo.

Ang pinakamataas na kontribusyon sa isang IRA ay $ 5,500 bawat tao, na may dagdag na $ 1,000 na catch-up para sa mga may-ari ng account sa edad na 50, sa kabuuan na $ 6,500.

Tanggapan ng kontribusyon:

Ang deadline ng kontribusyon para sa isang IRA ay isang deadline ng pag-file ng nagbabayad ng buwis, na sa pangkalahatan ay ika-15 ng Abril kasama ang mga extension.

06 Mga Panuntunan sa Pag-withdraw at Paggamot sa Hindi Ginagamit na mga Pondo para sa isang Kolehiyo ng IRA

Mga Panuntunan sa Pag-withdraw:

Tulad ng naunang nabanggit, ang withdrawal ng IRA bago ang edad na 59 1/2 ay maaaring sumailalim sa buwis sa kita at isang 10 porsiyento na parusa. Ang 10 porsiyento ng parusa ay pinawalang-bisa para sa mga kuwalipikadong mas mataas na gastos sa edukasyon, ngunit ang anumang withdrawals ng dati untaxed pera ay pa rin sasailalim sa income tax kahit na ano.

Paggamot ng Hindi Ginamit na mga Pondo:

Ang mga hindi nagamit na pondo ay mananatiling ang ari-arian ng mga magulang hangga't pinili nila. Gayunpaman, ang mga Tradisyunal na IRA (hindi Roth IRA) ay napapailalim sa Mga kinakailangang Minimum na Pamamahagi na nagsisimula sa edad na 70 1/2.