Paano Mag-transfer ng 529 Plan Savings sa Ibang Beneficiary

Ang pagbabayad para sa kolehiyo ay isa sa pinakamalaking pamumuhunan na maaaring gawin ng magulang. Ang average na taunang gastos ng matrikula at mga bayarin sa isang apat na taon, pampublikong unibersidad ay nakakuha ng $ 9,970 para sa mga estudyante sa loob ng estado at $ 25,620 para sa mga estudyanteng nasa labas ng estado sa 2017-18 academic year. Ang mga figure ay hindi kasama ang karagdagang mga gastos para sa kuwarto at board, mga libro o pagkain.

Ang isang 529 plano sa pagtitipid sa kolehiyo ay maaaring maging kapaki-pakinabang na tool sa pagpaplano para sa mga gastos na iyon. Ang mga planong ito ay nag-aalok ng isang buwis-pakinabang paraan upang i-save para sa kolehiyo, simula pa ng kapanganakan. Ang 2017 Tax Cuts at Jobs Act ay pinalawak ang mga alituntunin para sa 529 na mga plano, na nagpapahintulot sa mga magulang na mag-withdraw ng hanggang $ 10,000 kada taon mula sa mga planong ito para sa mga gastos sa pribado o relihiyosong elementarya at sekondaryang edukasyon.

Ngunit ano ang mangyayari kung ang iyong mag-aaral ay hindi gumagamit ng lahat ng pera na iyong na-save sa isang 529 plano para sa kanila? O kung ano kung ayaw nilang dumalo sa kolehiyo? Karaniwan, ang mga withdrawals mula sa isang 529 na plano ng pagtitipid para sa anumang bagay maliban sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon ay sasailalim sa isang 10 porsiyento na multa sa buwis at regular na buwis sa kita. Gayunman, may isang solusyon para sa pag-iwas sa isang kagat ng buwis: pagbabago sa benepisyaryo ng plano.

529 Baguhin ang Mga Panuntunan ng Makikinabang

Ang Internal Revenue Service (IRS) ay may mga tiyak na alituntunin para sa pagbabago ng benepisyaryo ng isang 529 na plano sa pagtitipid. Sa kabutihang palad, ang paggawa ng pagbabago ay hindi isang sobrang kumplikadong proseso.

Ang pinakamahalagang bagay na kailangan mong tandaan ay ang bagong itinalagang benepisyaryo ay dapat na isang kwalipikadong indibidwal. Ang isang kwalipikadong indibidwal ay miyembro ng pamilya ng benepisyaryo. Kabilang dito ang:

• Ang kanilang asawa
• Ang kanilang mga in-batas, kabilang ang isang ina-in-law, biyenan, ang bayaw-lalaki o kapatid na babae-sa-batas
• Ang kanilang mga anak, kabilang ang mga step-child, foster children o adopted children
• Ang kanilang mga kapatid, kabilang ang mga kapatid na lalaki
• Ang kanilang mga pamangkin o pamangkin
• Mga tiya at mga tiyo
• Unang mga pinsan

Tandaan, na bilang may-ari ng account, hindi ka benepisyaryo. Subalit, kung naglilipat ka ng 529 na pagtitipid sa plano sa ibang tao, maaari mong piliin ang iyong sarili o ang iyong asawa upang maging benepisyaryo ang pasulong. Kung ang iyong anak ay isang stepparent, maaari rin silang pangalanan bilang isang benepisyaryo.

Hangga't natutugunan ng bagong benepisyaryo ang mga kinakailangan para sa pagiging isang miyembro ng pamilya ng lumang nakikinabang, walang parusa sa buwis ang pinalilitaw. Ngunit, kung ikaw ay naglilipat ng 529 sa sinuman na hindi magkasya sa hulma ng pamilya, ito ay itinuturing bilang isang di-karapat-dapat na pag-withdraw. Sa sitwasyong iyon, ang parehong 10 porsiyento na parusa at ordinaryong buwis sa kita ay nalalapat.

Paano Palitan ang isang Beneficiary ng 529 Plan

Ang paggawa ng isang 529 pagbabago ng benepisyaryo ay kasing simple ng pagpuno ng angkop na papeles sa iyong administrator ng plano. Kailangan mong ibigay ang iyong pangalan at numero ng Social Security, pati na rin ang mga pangalan at numero ng Social Security ng iyong kasalukuyang at bagong mga benepisyaryo. Kailangan mong ipahiwatig ang ugnayan sa pagitan ng dalawang benepisyaryo, ang halaga na inililipat mo, kung saan dapat ilipat ang mga pondo na ito at kung paano mo gustong mamuhunan.

Mayroon kang pagpipilian na baguhin ang nakatakdang benepisyaryo sa isang umiiral na account o magtatag ng isang bagong 529 na plano, na makakatanggap ng paglipat para sa iyong bagong benepisyaryo. Kung tumatagal ka ng pera mula sa isang 529 na plano at ilipat ito sa isa pa, pinakamahusay na magkaroon ng kasalukuyang plan administrator na kumpletuhin ang transaksyon para sa iyo. Kung ikaw ay magkakaroon ng pamamahagi mula sa isang 529 na plano nang direkta at mabigo na ilagak ito sa bagong plano sa loob ng 60 araw, ang transaksyon ay bibilangin bilang isang di-karapat-dapat na pagbubuwis sa pagbawi.

Bakit Nagbabago ang Mga Makikinabang na Makikinabang

Hindi tulad ng ibang opsiyon sa pagtitipid sa kolehiyo, ang Coverdell Education Savings Account, ang 529 na plano ay hindi maglalagay ng limitasyon sa oras kung gaano katagal mong mai-save. Sa isang Coverdell ESA, halimbawa, kailangan mong bawiin ang lahat ng mga pondo ng ika-30 kaarawan ng beneficiary; sa kabilang banda, may utang ka sa isang malaking parusa sa buwis sa anumang nalalabing pondo.

Ang pagiging makabago ng mga benepisyaryo na may 529 na plano ay hindi lamang nagbibigay-daan sa iyo upang maiwasan ang mga buwis ngunit, pinapayagan din nito ang iyong mga matitipid na magpatuloy na lumalaki sa isang batayan na nakabatay sa buwis. Kung ang iyong anak, halimbawa, nagtapos sa kolehiyo na may $ 20,000 pa rin sa kanilang 529 na plano, maaari mong pangalanan ang iyong sarili bilang pansamantalang pansamantalang at magpatuloy sa paggawa ng mga regular na kontribusyon. Sa sandaling mayroon silang sariling anak, maaari mo nang ilipat sa halip ang plano sa kanila. Samantala, ang account ay lumaki sa laki, parehong sa pamamagitan ng iyong mga regular na kontribusyon at pagbalik na nabuo sa pamamagitan ng iyong mga pamumuhunan.

Tandaan na Suriin ang Iyong Mga Pagpipilian sa Pamumuhunan

Ang indibidwal na 529 na mga plano ay maaaring mag-iba nang malawak sa mga tuntunin kung paano maaaring ma-invest ang pagtitipid, ngunit ang mga pondo ng target na petsa ay isang popular na pagpipilian. Nagtatampok ang mga pondong ito ng isang alok na preset na asset na nag-aayos sa paglipas ng panahon habang ang nakatalagang benepisyaryo ay lumalapit sa edad ng kolehiyo. Kung ikaw ay naglilipat ng isang 529 account mula sa iyong 22 taong gulang na graduate sa kolehiyo sa kanilang limang taong gulang na pag-aasawa, kakailanganin mong i-update ang iyong alok sa pag-aari upang mapakita ang kanilang mas mahabang timeline hanggang sa pumunta sila sa kolehiyo. At, habang pinag-aaralan mo ang iba't ibang pondo, kumuha ng oras upang suriin ang mga bayarin at pagganap ng bawat isa upang mahanap ang tamang balanse sa pagitan ng gastos at pagbalik.