Pre-Tax Vs. After-Tax Investments

Kapag tinatalakay ang mga plano sa pagreretiro at mga buwis, madalas mong maririnig ang mga termino, "Buwis-tax" o "pagkatapos ng buwis" na dolyar. Ano ang ibig sabihin ng mga tuntuning ito … at paano mo malalaman kung ano ang pre-tax kumpara sa pagkatapos ng buwis?

Pagkatapos ng Mga Buwis sa Buwis

Ang mga dolyar pagkatapos ng buwis ay madaling maunawaan. Kung kumita ka ng pera, magbayad ng buwis sa kita dito, at pagkatapos ay i-deposito ito sa ilang uri ng account, o bumili ng isang pamumuhunan sa mga ito, ginamit mo ang pagkatapos-buwis dolyar. Ang mga uri ng mga account na ito ay maaaring maging savings account, brokerage account, o mutual fund account.

Ang orihinal na halaga na iyong namuhunan ay tinatawag na batayan ng iyong gastos, o punong-guro. Kapag cash ka sa isang after-tax (non-retirement account) na pamumuhunan, magbabayad ka lang ng buwis sa anumang nakuha ng investment sa itaas at lampas sa iyong orihinal na halaga ng pamumuhunan.

Kapag gumamit ka ng pera pagkatapos ng buwis upang bumili ng mga pamumuhunan na karaniwang naghahatid ng mga return ng pamumuhunan sa anyo ng mga kuwalipikadong dividends at pang-matagalang mga kapital ng pagbabayad maaari kang magbayad ng mas kaunting mga buwis sa mahabang paghahatid - ang mga uri ng kita ng pamumuhunan ay napapailalim sa mas mababang antas ng buwis - at sa ilang mga kaso, ang mga pang-matagalang pakinabang ng capital ay hindi binubuwisan sa lahat.

Kapag mayroon kang mga pondo sa isang pagkatapos-buwis na account makakatanggap ka ng isang 1099 form ng buwis mula sa iyong institusyong pinansyal sa bawat taon. Ang form na ito ng 1099 ay magpapakita sa iyo ng kita ng kita, kita ng dividend at / o kapital na nakuha para sa taong iyon. Ang mga bagay na kita sa pamumuhunan ay dapat iulat sa iyong tax return bawat taon. Ang mga dolyar pagkatapos ng buwis ay maaaring mamuhunan sa halos anumang bagay: mga CD, mga savings account, mutual fund, stock, bono, real estate, annuity, at marami pang iba.

Mga Pre-Tax Account

Ang mga dolyar ng pre-tax ay nangangahulugang ang pera mo o ng iyong tagapag-empleyo ay inilagay sa ilang mga uri ng mga account sa pagreretiro tulad ng mga IRA, 401 (k) na plano, o iba pang mga plano sa pagreretiro tulad ng mga pensiyon, mga account sa pagbabahagi ng kita, 457 na plano o 403 (b) na mga plano. Hindi ka pa binubuwisan sa perang ito.

Halimbawa, kung ang iyong kita sa pagbubuwis ay magiging $ 40,000 at inilalagay mo ang $ 2,000 sa isang pre-tax account tulad ng deductible IRA, pagkatapos ay ang iyong naiulat na kita na maaaring pabuwisin para sa taong iyon ay $ 38,000. Ang mga patakaran ng IRS ay nagbibigay-daan sa iyo at / o sa iyong tagapag-empleyo na maglagay lamang ng isang tiyak na halaga (na nag-iiba sa uri ng account) sa mga sasakyan na pre-tax na ito bawat taon.

Ang mga pondo sa loob ng naturang mga pre-tax account ay lumalaki sa buwis, kaya hindi ka makakakuha ng isang 1099 na form ng buwis sa bawat taon, at hindi mo kailangang magbayad ng buwis sa kita ng kita, kita ng dividend at / o kabisera na nakamit hanggang sa ganitong oras habang kinukuha mo ang isang withdrawal. Ang pagtanggi sa buwis ay mabuti dahil nakakuha ka ng interes sa mga pondo na dapat mong bayaran sa Uncle Sam.

Ang downside ng mga pre-tax na account ay na hindi mo makuha upang samantalahin ang mas mababang mga rate ng buwis na nalalapat sa mga kwalipikadong dividends at pang-matagalang mga kapital na kita. Ang kita sa pamumuhunan sa loob ng mga pre-tax account ay lahat ay binubuwisan sa parehong paraan - bilang ordinaryong kita sa pag-withdraw.

Sa oras na kumuha ka ng withdrawal ng IRA mula sa isang pre-tax account, ang buong withdrawal ay magiging kita na maaaring pabuwisin sa taon ng kalendaryo na kinukuha mo (ang mga paglilipat at rollovers kapag tapos na ang karapatan ay hindi mabibilang bilang withdrawals).

Kinakailangan na ang isang account sa pagreretiro ng pre-tax ay kailangang magkaroon ng tagapag-ingat. Ang trabaho ng tagapag-alaga upang iulat sa IRS ang kabuuang halaga ng mga kontribusyon at withdrawals na ginawa o kinuha mula sa mga account na ito sa pagreretiro.

Ang tagapangalaga, o pinansiyal na institusyon, na humahawak sa iyong pre-tax account ay magpapadala sa iyo at ang IRS ng isang form ng buwis na 1099-R sa anumang taon na iyong aalisin. Kung kumuha ka ng isang withdrawal mula sa isang pre-tax account maaga (sa pangkalahatan bago 59 1/2) pagkatapos ng isang maagang pagbawi ng buwis sa parusa ay maaari ring mag-aplay bilang karagdagan sa regular na mga buwis sa kita sa nakuha na halaga.

Sa loob ng isang pre-tax account, maaari kang bumili ng maraming uri ng mga pamumuhunan tulad ng mga CD, mga annuity (fixed, variable o agarang), mutual funds, stocks, at bonds. Ang tagapag-empleyo na naka-host ng mga pre-tax na account tulad ng 401 (k) na mga plano ay maaaring limitahan ang iyong mga magagamit na pamumuhunan sa isang pre-napiling listahan ng mga mutual funds.

Mga Account na Ipinagpaliban ng Buwis

Maaari ka ring magkaroon ng mga account na may kumbinasyon ng mga dolyar na pre-tax at pagkatapos-buwis. Ang mga ito ay tinatawag na mga tax-deferred account.

Ang mga tax-deferred account ay pinondohan ng mga after-tax dollars, ngunit kapag pinondohan, tulad ng mga pre-tax account, hindi mo kailangang magbayad ng buwis sa kita ng kita, kita ng dividend, at / o kapital na nakuha hanggang sa oras kumuha ng withdrawal.

Ang kita ng pamumuhunan ay ipinagpaliban hanggang sa withdrawal - gayunman, tulad ng mga account ng tax-tax, ang downside ay ang lahat ng kita sa pamumuhunan ay binubuwisan sa parehong paraan sa pag-withdraw - bilang ordinaryong kita. Ang pinaka-karaniwang uri ng mga sasakyan na ipinagpaliban sa buwis ay nakatakda at mga variable na annuity, at mga di-kalabaw na mga account sa IRA.