Nakalimutan na I-claim ang IRA dedisyon? Narito ang Ano ang Gagawin

Nangyayari ito. Ikaw ay isang busy na tao at mahirap na mag-ukit ng maraming oras sa iyong iskedyul upang ihanda ang iyong pagbabalik ng buwis. Idagdag sa na ang katotohanan na ang tax code ay medyo kumplikado at maaaring napakalaki para sa average na nagbabayad ng buwis. Napakadali upang makalimutan o makaligtaan ang isang bagay kapag nararamdaman ka ng pinipilit at nawala.

Kaya ano kung itapon mo ang tuwalya sa taong ito at magpasya na hayaan ang ibang tao na harapin ito? Kalimutan ang panulat at papel o kung minsan ang nakakalito sa software ng buwis. Sa halip ay ibabalik mo ito sa isang propesyonal sa buwis. Pagkatapos ay tinitingnan ng propesyonal sa buwis ang mga kopya ng iyong mga buwis sa nakaraang mga taon at itinuturo na hindi ka kailanman kinuha ang mga pagbabawas para sa mga taunang kontribusyon na ginawa mo sa iyong tradisyunal na account sa IRA.

Nawala ba ang pagkakataon? Hindi. Maaari mong gawin ang ilang mga bagay upang ayusin ang sitwasyon depende sa kung paano mo gustong binayaran ang iyong pera sa pagreretiro.

Deductible vs. Non-Deductible Contributions

Mayroon kang dalawang pagpipilian pagdating sa tradisyunal na indibidwal na mga account sa pagreretiro o mga IRA. Maaari kang gumawa ng mga kontribusyon na mababawas sa buwis, na kung ano ang ginagawa ng karamihan ng tao-inaangkin nila ang isang pagbabawas sa oras ng buwis para sa pera na inilagay nila. Ang mga kontribusyon na ito ay nagpapababa sa iyong nabubuwisang kita sa taong ginawa mo ito, pagkatapos ay lumalaki sila sa buwis hanggang sa iyo magretiro.

Kapag sinimulan mo ang pag-withdraw ng pera mula sa iyong IRA, ang mga pag-withdraw ay kasama sa iyong nabubuwisang kita dahil hindi sila binubuwis sa unang pagkakataon-na-claim mo ang mga pagbabawas para sa kanila. Ang mga taong inaasahan na maging sa isang mas mababang bracket ng buwis sa panahon ng kanilang pagreretiro ay kadalasan ay dapat gumawa ng deductible mga kontribusyon ng IRA.

Maaari ka ring gumawa ng mga di-deductible na kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA. Ang mga kontribusyon na ito ay hindi binabawasan ang iyong kita para sa mga layunin ng buwis, ngunit patuloy pa rin ang mga ito na lumalabas sa buwis hanggang sa iyong pagreretiro at kapag sinimulan mo ang pag-withdraw ng pera, ang mga walang bayad na kontribusyon ay babalik sa iyo nang walang buwis.

Roth IRAs vs. Non-Deductible IRAs

Mas gusto ng maraming tao na mag-ambag sa isang Roth IRA sa halip na gumawa ng mga di-deductible na kontribusyon sa isang tradisyonal na IRA. Ang mga kontribusyon ay hindi deductible sa buwis sa isang Roth IRA, alinman, at sila ay lumalaki nang walang buwis hanggang ikaw ay magretiro. Kapag sinimulan mo ang pag-withdraw ng pera mula sa isang Roth IRA, ang mga withdrawals ay ganap na walang buwis-kahit na ang naipon na interes at paglago-hangga't natugunan mo ang lahat ng mga kinakailangan.

Mas gusto ng mga tao na gumawa ng mga kontribusyon ng Roth IRA kung inaasahan nilang maging sa humigit-kumulang sa parehong bracket ng buwis o mas mataas na bracket ng buwis kapag sila ay nagreretiro.

Ang Desisyon na Dapat Mong Gawin Ngayon

Kung nakalimutan mong i-claim ang iyong mga pagbabawas ng IRA sa mga nakaraang taon, ang unang bagay na dapat mong ipasiya ay kung paano mo gustong ang iyong IRA ay mabayaran. Gusto mo bang kumuha ng bawas sa buwis ngayon, makakuha ng ilang dagdag na perang papel sa pagbabayad ng buwis, pagkatapos ay magbayad ang kita sa susunod na panahon kapag nagretiro ka? O mas malilimutan mo ba ang tungkol sa bawas ng buwis ngayon at kunin ang pera na walang bayad sa ibang pagkakataon?

Ang iyong propesyonal sa buwis ay makatutulong sa iyo na malaman kung anong pagpipilian ang pinakamainam para sa iyong personal na kalagayan, at gusto mong kumunsulta sa isang propesyonal upang matiyak na mayroon kang ganap na pag-unawa sa lahat ng mga resulta na iyong pinili.

Ano Kung Wala Kayo Gawin?

Kung hindi ka gumawa ng isang desisyon, ituturing ng IRS ang iyong mga kontribusyon na para bang maibabawas ito. Kapag inalis mo ang pera sa pagreretiro, ang mga pondo ay babayaran sa pangalawang pagkakataon. Magtatapos ka ng pagbabayad ng buwis nang dalawang beses sa parehong kita. Ako ay sigurado na ayaw mo na, kaya narito ang gagawin nang hakbang-hakbang:

• Kung gusto mo ng bawas sa buwis ngayon:Sinususugan ng file ang mga pagbalik ng buwis para sa anumang mga pagbalik ng buwis na bukas pa rin sa ilalim ng batas ng IRS ng mga limitasyon, na karaniwan ay tatlong nakaraang taon. Kunin ang mga pagbawas sa buwis para sa mga kontribusyon ng IRA sa iyong mga binagong pagbalik. Marahil ay makakatanggap ka ng ilang dagdag na refund sa buwis para sa bawat isa sa mga taong ito. I-file ang binago mong pagbalik sa pamamagitan ng petsa ng buwis sa kasalukuyang taon o ang iyong refund ay ipapasa ang batas ng mga limitasyon at ang IRS ay hindi magpapadala sa iyo ng tseke.
• Kung nais mo ang tax-free withdrawals:File IRS Form 8606 upang idedeklara ang mga kontribusyon ng IRA bilang di-mababawas. Kailangan mong mag-file ng Form 8606 para sa bawat taon na gumawa ka ng mga kontribusyon sa iyong tradisyunal na IRA ngunit nakalimutan mong kunin ang pagbawas. Pagkatapos ay turuan mo ang iyong investment broker na i-convert ang iyong tradisyonal na IRA sa isang Roth IRA. Ang conversion ay maaaring bahagyang maaaring pabuwisin o ganap na walang buwis depende sa kung magkano ang iyong mga unang pamumuhunan ay lumago.
• Kung gumawa ka ng mga kontribusyon nang higit sa tatlong taon na ang nakakaraan: Sundin ang parehong pamamaraan para sa pag-file ng Form 8606 para sa bawat taon. Hindi ka makakakuha ng mga karagdagang refund mula sa IRS para sa mga pagbalik ng buwis na higit sa tatlong taong gulang upang hindi ka makakakuha ng benepisyo sa buwis sa pamamagitan ng pagkuha ng isang pagbawas para sa mga kontribusyon ng IRA sa puntong ito. Isampa lamang ang Form 8606 upang maitaguyod na ang mga kontribusyon ay hindi maaaring ibawas, pagkatapos ay malaya kang i-convert ang mga pondo sa isang Roth IRA.

Papasukin ba ang Form 8606 Late Raise Red Flags Gamit ang IRS?

Narito kung ano ang sinabi ni Jesse Weller, isang tagapagsalita para sa IRS, tungkol dito:

"Bagaman ang Form 8606 ay karaniwang isinumite sa isang napapanahong filed Form 1040, ang IRS ay magpoproseso ng isang late-filed Form 8606, kahit na ang na-file matapos ang normal na tatlong taon na batas ng mga limitasyon para sa pag-claim ng isang refund ay nag-expire. ay maaaring isumite nang walang isang Form 1040 o Form 1040X (binago ang pagbalik) kung ang mga pormang ito ay hindi kinakailangan. Kung ang porma ay isinampa mismo, dapat itong lagdaan sa pahina ng dalawang kanan sa ibaba ng jurat (ang nakasulat na deklarasyon na nagpapatunay na ang isang pagbalik , pahayag, pahayag o iba pang dokumento ay ginawa sa ilalim ng mga parusa ng perjury).

Ito ay angkop para sa mga nagbabayad ng buwis na nagawa ang mga kontribusyon ng mga tradisyonal na IRA na hindi nabilang. Ang pag-file sa form ay nagtatatag ng iyong batayan sa IRA, at makakatulong ito na patunayan na ang buwis sa kita ay hindi dapat bayaran sa kontribusyon na iyon kapag natanggap ang mga pamamahagi. Sa pinakamaliit, ang mga nagbabayad ng buwis na hindi nagpo-file ng form ay dapat asahan na makatanggap ng isang pagtatanong sa pamamagitan ng IRS na humihiling na ipaliwanag at i-verify ang mga hindi mababawas na kontribusyon. Ang pag-iwas sa naturang pagtatanong-o pag-audit-ay isang magandang dahilan upang maipasa ang form.

Ang Bottom Line

Posible na maaari kang sisingilin ng isang $ 50 na parusa sa ilalim ng mga tuntunin ng Kodigo sa Panloob na Kita ng seksyon 6693 (b) (2) dahil sa hindi pagtupad ng isang Form 8606 maliban kung ang pagkabigo ay dahil sa makatwirang dahilan. Iyan ay isa pang magandang dahilan upang maipaskil ang form.

Matapos mong isumite ang Form 8606 upang maitaguyod na ang mga kontribusyon na ginawa mo ay di-mababawas, maaari mong i-convert ang iyong mga pondo sa isang libreng tax Roth IRA. Para sa mga pagbabalik na isinampa sa huling tatlong taon, maaari mong piliin kung kunin ang pagbabawas at kumuha ng refund o ipahayag ang mga kontribusyon bilang di-mababawas.

Ang mga batas sa buwis ay madalas na nagbabago at ang impormasyon sa itaas ay maaaring hindi sumasalamin sa pinakahuling pagbabago. Mangyaring kumunsulta sa isang propesyonal sa buwis para sa pinakahuling payo. Ang impormasyong nakapaloob sa artikulong ito ay hindi inilaan bilang payo sa buwis, at hindi ito kapalit ng payo sa buwis.