Ano ang gagawin sa isang Inherited Ira mula sa isang Non-Spouse

Bilang mga edad ng populasyon ng U.S., karaniwan na magmana ng isang IRA mula sa ina o ama, isang tiyahin o tiyuhin, o kahit isang kapatid o kaibigan. Madalas itong mangyayari kapag ikaw ay nasa o malapit sa pagreretiro. Mayroon kang ilang mga pagpipilian sa kung paano mo tinatrato ang IRA na ito. (Kung minana mo ang isang IRA mula sa iyong mga kaparehong opsiyon ng asawa na mag-aplay upang makita ang artikulong Inherited isang IRA mula sa aking Asawa.)

Maraming tao ang nag-iisip na maaari nilang i-roll ang isang minanang IRA sa kanilang sariling IRA. Sa kasamaang palad, kung minana mo ang isang IRA mula sa isang tao na hindi ang iyong asawa hindi mo mailalabas ang account sa iyong sariling IRA o gamutin ang IRA bilang iyong sarili. Sa halip, dapat kang pumili mula sa mga opsyon na nakabalangkas sa ibaba.

Cash sa IRA Ngayon - O Sa loob ng 5 Taon

Palagi kang may pagpipilian ng pag-cash sa isang minanang IRA. Magbabayad ka ng buwis sa halaga ng pamamahagi, ngunit walang 10% IRA maagang pagbawi ng multa na buwis. Kung pipiliin mo ang pagpipiliang ito, dapat mong cash sa buong minana IRA sa Disyembre 31^st ng ikalimang taon kasunod ng kamatayan ng orihinal na may-ari ng IRA. Bagaman walang nalalapat na tax penalty, maaaring hindi ito ang iyong pinakamahusay na pagpipilian. Ang pagmamay-ari sa isang malaking IRA ay maaaring mangahulugan ng kahit saan mula sa 25% - 39.6% ng ito ay pumupunta sa mga pederal na buwis. Ang mga buwis sa kita ng estado ay ilalapat din. Para sa kadahilanang ito, maaaring gusto mong isaalang-alang ang opsyon 2 sa ibaba.

Stretch Out Your Withdrawals

Upang mabagal ang pagkuha ng withdrawals, maaari mong i-set up ang tinatawag na isang "Inherited IRA" na account sa iyo bilang benepisyaryo. Bilang isang benepisyaryo, dapat kang kumuha ng pinakamaliit na halaga ng pamamahagi mula sa minanang IRA bawat taon ayon sa iyong pag-asa sa buhay gamit ang isang tiyak na hanay ng mga patakaran. Ang mga pamamahagi na ito ay tinatawag na Mga Kinakailangang Pang-Minimum na Pamamahagi at madalas na tinutukoy bilang mga RMD. Ang pagpipiliang ito ng pagkuha ng withdrawals sa iyong pag-asa sa buhay ay madalas na tinutukoy bilang isang "Stretch IRA". Ang ganda ng bagay tungkol sa pagpipiliang ito ay na maaari mong palaging bawiin ang pera nang mas mabilis kung kinakailangan.

Ang mga panuntunan ay nangangasiwa lamang sa minimum na kailangan mong bawiin. Ang pag-withdraw ng higit sa minimum ay palaging ok.

Sa isang Stretch IRA, ang iyong unang minimum na pamamahagi ay dapat mangyari sa Disyembre 31 ng taon kasunod ng taon ng kamatayan ng orihinal na may-ari ng IRA. Kakailanganin mo ang sumusunod na impormasyon upang makalkula ang kinakailangang minimum na halaga ng pamamahagi:

1. Ang iyong edad noong Disyembre 31 ng taong sumusunod sa kamatayan ng orihinal na may-ari ng IRA.
2. Ang balanse ng account sa Disyembre 31 ng nakaraang taon.

Gamitin ang impormasyon sa itaas sa mga hakbang na nakabalangkas sa ibaba:

1. Bilang benepisyaryo ng hindi asawa, magsimula ka sa pamamagitan ng pagtingin sa iyong pag-asa sa buhay tulad ng ipinakita sa Table I ng IRS Publication 590. Gamitin ang iyong edad bilang item 1 sa listahan sa itaas. (Kapag na-access ang link na ito mag-scroll pababa sa Appendix C upang mahanap ang angkop na table ng pag-asa sa buhay.)
2. Hatiin ang nakaraang balanseng account ng nakaraang taon (item 2 sa listahan sa itaas) sa pamamagitan ng pag-asa sa buhay na ito. Iyon ay katumbas ng dami ng kailangan mong bawiin sa unang taon na dapat mong ipamahagi.
3. Bawat taon pagkaraan, kunin ang buhay ng iyong nakaraang taon minus 1 at magiging bagong tagapagbigay na gagamitin.

Maaari mo ring gamitin ang pangatlong calculator na nakalista sa listahan ng 3 Magandang RMD Calculator upang magawa ito ng matematika para sa iyo.

Ang magaling na bagay tungkol sa pagpipiliang ito ng pag-abot ay nagpapahintulot sa iyo na magbayad ng mga buwis lamang sa halagang inalis habang ginaganap mo habang ang natitira sa pera sa account ay patuloy na lumalaki sa buwis na ipinagpaliban.

Para sa mga karagdagang detalye, tingnan ang 4 Mga Pagpipilian para sa Mga Hindi Makikinabang sa mga Inmited IRA.

Isang Trust o Iba Pang Ahente ang namana ng IRA

Kung kinakatawan mo ang isang tiwala o iba pang nilalang na hindi isang indibidwal na tao ay magkakaroon ng iba't ibang hanay ng mga alituntunin. Maaari kang mag-cash sa IRA at malamang na kailangan mong gawin ito sa loob ng limang taon. Ang pagbubukod dito ay kung ang lahat ng mga benepisyaryo ng tiwala ay mga indibidwal na tao, maaari kang magkaroon ng opsyon sa paglawak ng mga distribusyon sa paglipas ng pag-asa sa buhay ng pinakamatanda na benepisyaryo ng pinagkakatiwalaan. Tingnan ang Beneficiary Hindi isang indibidwal na seksyon ng IRS Publication 590 para sa mga detalye.

Kung hindi ka maingat maaari kang magbayad nang higit pa sa mga buwis kaysa dapat mong magkaroon. Kung ang IRA ay malaki, makipag-usap sa isang tagaplano ng pananalapi bago gumawa ng anumang bagay. Tandaan, magkakaroon ka ng hanggang 5 taon upang kumilos. Hindi na kailangang magmadali sa desisyon.