Gabay sa California Personal Income Tax

Ang sistema ng buwis sa kita ng California ay naiiba sa pederal na batas sa buwis sa maraming paraan, at sa kasamaang-palad, hindi lahat ng mga ito ay mabuti. Maaaring limitado o hindi pinahintulutan ang marami sa iyong mga pederal na pagbabawas sa California.

Ang Golden State ay may ilan sa sarili nitong mga pagbawas at kredito na maaari mong makinabang mula sa gayunpaman.

Ang Kita na Hindi Galing sa California Income Tax

Ang ilang mga uri ng kita ay hindi pinahihintulutan mula sa buwis sa kita sa California, ang ilan ay binabayaran sa iyong federal return. Kabilang sa kita na exempt sa California:

• Social Security at mga pagreretiro sa pagreretiro ng tren, ngunit hindi iba pang mga pensiyon na pribado, estado, lokal, at pederal
• Interes na nakuha sa mga pederal na bono
• Mga refund sa buwis sa kita ng estado
• Ang mga pamamahagi mula sa isang health savings account (HSA)
• Kabayaran ng pagkawala ng trabaho
• Bayad na pamilya / maternity leave (na binabayaran sa iyong federal return)
• Panalo ng estado sa lottery ng California

Ang Buwis ng Kita sa California Na Hindi Binabayaran sa Pederal

Kailangan mong magbayad ng mga buwis sa California sa ilang mga uri ng kita na hindi binubuwisan sa pederal na antas, tulad ng kita na nakuha sa ibang bansa na maaaring ibinukod mo sa iyong federal return. Ang interes na nakuha sa munisipal, estado, at lokal na mga bono mula sa labas ng California ay maaaring pabuwisin.

Mga Pagbawas ng California

Hindi pinapayagan ng California ang ilang mga pagbabawas ng pederal, kabilang ang mga pagbabawas para sa mga kontribusyon sa isang health savings account (HSA), mga gastos sa pag-aampon, mga buwis sa pederal na ari-arian, mga gastos sa tagapagturo, mga kuwalipikadong mas mataas na gastos sa edukasyon, at mga buwis sa estado, lokal, o banyagang kita na binabayaran. Ang halaga ng iba pang mga pederal na pagbawas tulad ng mga kontribusyon ng IRA at pagbibigay ng kawanggawa ay limitado din sa California.

Hindi mo madaragdagan ang iyong pagbawas sa karaniwang California para sa mga buwis sa ari-arian o mga buwis sa pagbili ng isang bagong kotse o mga pagkalugi ng kalamidad hangga't maaari sa iyong federal return. Ngunit ang California ay may ilang karagdagang mga pagbabawas ng sarili nitong:

• Ang interes sa mga pautang mula sa mga utility company ay maaaring tanggihan kapag ang utang ay ginagamit upang bumili at mag-install ng mahusay na kagamitan o mga produkto
• Ang halaga ng iyong pederal na credit ng interes sa mortgage kung kwalipikado ka para sa pag-uwi mo sa iyong federal return
• Mga gastos sa medikal

Ang pagbawas para sa mga medikal na gastusin ay sumusunod sa mga panuntunan ng pederal na pagbabawas. Maaari mo lamang ibawas ang bahagi ng iyong mga medikal na gastos na lumagpas sa 7.5 porsiyento ng iyong pederal na adjusted gross income (AGI) sa 2018 taon ng pagbubuwis, at ang threshold na ito ay tataas sa 10 porsiyento sa 2019.

Ang California ay naiiba sa pederal na batas dahil pinahihintulutan ng estado ang isang pagbabawas para sa mga gastusing medikal ng isang nakarehistrong domestic partner at mga kasangga ng kasosyo.

Mga Bayad sa Buwis ng California

Ang mga rate ng buwis sa kita ng California ay maaaring mag-iba ng kaunti mula sa bawat taon. Ang mga ito ay ipinapataw sa kita ng mga residente ng kita at hindi residente ng California mula sa mga mapagkukunan ng California.

Sinisingil din ng California ang isang surcharge tax sa mga serbisyong pangkalusugan ng kaisipan sa mga kita na higit sa $ 1 milyon bilang karagdagan sa regular na rate ng buwis para sa mga residente na may kinita sa sukdulang iyon.

Ang estado ay may kabuuang 10 mga braket ng buwis sa 2018. Ang pinakamataas na indibidwal na rate ng buwis sa kita sa California ay 13.3 porsiyento sa kita na higit sa $ 1 milyon. Ang pinakamababang rate ay 1 porsiyento sa kita na hanggang $ 8,223.

California Standard Deductions

Ang karaniwang mga pagbabawas ng 2018 ay $ 4,236 para sa mga nag-iisang filer at mga may-asawa / nakarehistro na domestic filer ng kasosyo ng magkahiwalay na pagbabalik. Ito ay nagdaragdag sa $ 8,472 para sa kasal / nakarehistrong domestic filers kasosyo ng pinagsamang pagbabalik, kwalipikadong balo (er) s, at mga pinuno ng sambahayan. Maaari mo ring i-claim ang isang $ 1,050 standard na bawas para sa bawat isa sa iyong mga dependent.

Mga Kredito sa Buwis ng California

Ang mga kredito sa buwis ay direktang ibinawas mula sa anumang buwis na utang mo sa gobyerno, na sa pangkalahatan ay ginagawang mas mahalaga kaysa sa pagbabawas. Ang ilan sa mga kredito sa kita sa buwis sa California ay kinabibilangan ng:

• Renters Credit: Ang isang $ 60 na credit para sa nag-iisang renters na ang mga kinita ay mas mababa sa $ 40,078, at $ 120 credit para sa kasal / nakarehistrong domestic partner ng mga nagbabayad ng buwis na nag-file nang magkakasama at ang kita ay bumaba sa ibaba $ 80,156 bilang ng 2018.
• Pangangalaga sa Bata / Dependent Care: Ang isang porsyento ng pederal na kredito ay pinapayagan para sa mga karapat-dapat na gastusin sa pag-aalaga ng bata / umaasa. Ang kredito na ito ay maibabalik.
• Pinagsamang Pag-iingat Head of Credit ng Sambahayan: Ang mga nagbabayad ng buwis na nag-iisa o may asawa / nakarehistrong mga kasosyo sa tahanan na may hiwalay na file at may isang bata ay maaaring maging karapat-dapat para sa isang kredito na hanggang $ 451 sa 2018.

Pag-file ng Iyong Pagbabalik

Ang mga form ay maaaring matagpuan sa website ng Lupon ng Buwis ng Franchise ng California (FTB) at ang mga pagbalik ay kailangang naka-post sa pamamagitan ng Abril 15.

Inililista ng FTB ang mga serbisyo ng paghahanda ng buwis na batay sa web sa kanilang website. Ang mga nakakatugon sa pamantayan ng pagiging karapat-dapat ay maaaring pumili upang gamitin ang mga libreng online na paghahanda ng mga tool sa paghahanda ng estado na kilala bilang ReadyReturn and CalFile. Ang parehong mga tool na ito ay maaaring ma-access sa website ng FTB.