Pangkalahatang-ideya ng 529 Mga Panuntunan sa Plano sa Savings Plan

Ang ilang mga bagay ay gumagaling sa mga magulang, mga kamag-anak, mga tagaplano sa pananalapi at mga mag-aaral na nakatalaga sa kolehiyo tulad ng pagkakaroon ng Seksyon 529 College Savings Plans. Habang ang mga account na ito ay hindi kumikita ng pera para sa mga gastusin sa kolehiyo na magically lumitaw-kailangan mo pa ring i-save ang mga pondo nang masigasig sa mahabang panahon-ginagawa nila ang pamamahala ng pera na mas madali at mas epektibo, habang nagbibigay ng ilang mga benepisyo sa buwis upang mapalakas.

Gayunpaman, ang pinakadakilang benepisyo ay dumating kapag oras na para mag-apply ang mag-aaral sa kolehiyo. Alam na may pera na naka-save para sa layuning ito ay gumagawa ng buong proseso ng pag-aaplay para sa pinansiyal na tulong at naghahanap ng mga scholarship mas mababa stress.

Bago ang pagdating ng mga plano sa Seksyon 529, ang mga magulang na gustong i-save para sa edukasyon sa kolehiyo ng kanilang anak ay may ilang mga pagpipilian.

Ang mga opsyon na ito ay karaniwang limitado kung ang pangalan ng bata o ang mga magulang ay 'nagpunta sa account. Ang lahat ay nagbago noong 1996 nang ipasa ng Kongreso ang Batas sa Proteksyon ng Trabaho sa Maliliit na Negosyo. Bilang isang pagkakaloob ng gawaing ito, nilikha ang Seksyon 529 mga account sa kolehiyo. Ang mga account na ito ay nag-aalok ng mga magulang na kaakit-akit na mga benepisyo sa buwis para sa pag-save ng pera patungo sa kolehiyo, Narito ang ilan sa mga pinakamahalagang puntos na dapat malaman kung isinasaalang-alang ang 529 na mga plano upang makatulong na makatipid sa kolehiyo:

Mga Benepisyo at Pagiging Karapat-dapat

Ang mga panuntunan sa pagiging karapat-dapat na pumapalibot sa Seksyon 529 plano ay mas maluwag kaysa sa mga nakapalibot sa iba pang mga matipid na sasakyan tulad ng Roth IRAs. Sinuman ay maaaring mag-ambag sa isang Seksyon 529 na plano, hindi alintana kung gaano karaming pera ang kanilang ginawa; gayunpaman, kailangan nila na magkaroon ng kamalayan sa mga limitasyon sa buwis sa regalo ng A.S., at maunawaan kung paano maaaring mas naapektuhan ng mas malaking mga regalo ang kanilang buwis sa pag-aaring kalagayan.

Ang mga magulang at iba pa na gustong tumulong sa paglaan ng pera para sa gastusin sa kolehiyo ay gumagamit ng mga account na ito na may pakinabang sa buwis, na alam na ang anumang pagtaas sa mga asset na iyon ay libre sa mga buwis sa pederal at estado ng kita. Ang lahat ng mga withdrawals na ginagamit para sa mga kwalipikadong gastos sa mas mataas na edukasyon ay hindi nakuha mula sa mga buwis sa pederal na kita. Ang 33 estado at ang Distrito ng Columbia ay pinababayaan din ang mga buwis ng estado sa mga withdrawals, na may ilang mga nag-aalok ng ibang mga insentibo.

Mga distribusyon

Sa pagbubukas ng isang Seksyon 529 na account, ang may-ari ng magulang o ang account ay kinakailangan upang italaga ang isang benepisyaryo. Ang "itinalagang benepisyaryo" ay karaniwang ang mag-aaral na kalaunan ay dumalo sa kolehiyo.

Kapag ang mga distribusyon ay ginawa mula sa account para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon para sa benepisyaryo na ito, walang pagbubuwis sa paglago ng orihinal na pamumuhunan. Ang mga gastusin sa pang-edukasyon ay malawak na tinukoy sa Seksyon 529 na mga plano at maaaring magsama ng mga bagay tulad ng mga uniporme, libro, at kahit na transportasyon.

Kung ang mga distribusyon ay hindi itinuturing na kwalipikado, ang Pederal na buwis sa kita ay dapat bayaran sa paglago ng mga ibinahagi na pamumuhunan, at maaaring magkaroon ng 10 porsiyento na parusa.

Pag-aari sa Flexibility

Kung ang isang itinalagang benepisyaryo ay hindi pumunta sa kolehiyo, o ang pera ay hindi pa ginagamit, maaaring baguhin ng may-ari ng magulang o ng may-ari ang benepisyaryo-halimbawa sa isang pamangking babae o kaibigan. Ang mga patakaran ng IRS ay lubos na nababaluktot at pinahihintulutan ang benepisyaryo na mabago sa anumang agarang miyembro ng pamilya, pati na rin ang mga inapo ng orihinal na benepisyaryo.

Mga Epekto sa Pagiging Karapat-dapat sa Tulong sa Pananalapi

Ang isang Seksyon 529 na account ay karaniwang itinuturing na isang asset ng magulang, na nangangahulugang 5.6 porsiyento ng halaga ay inaasahang gagamitin sa kolehiyo. Nagbibigay ito ng isang makabuluhang kalamangan sa mga UGMA / UTMA custodial account, na nangangailangan na 20 porsiyento ng mga asset ay magagamit sa kolehiyo.

Seksyon 529 Mga Tagapagbigay

Ang bawat 529 plano ng bawat estado ay isang maliit na iba't ibang, at maraming mga estado ang gumagamit ng iba't ibang mga tagapamahala ng pamumuhunan upang mangasiwa ng mga asset ng pondo. Ang iyong mga pagpipilian sa pamumuhunan ay karaniwang limitado sa mga mutual na pondo na inaalok sa loob ng bawat natatanging plano. Bagaman maaari mong gamitin ang anumang plano upang pumunta sa kolehiyo sa anumang estado, dapat mong suriin kung ang mga benepisyo sa buwis sa kita ng estado ay maaaring ilapat sa iyo.

Buod

Ang seksyon ng 529 College Savings plan ay dapat na nasa itaas ng listahan para sa mga magulang at iba pa na gustong i-save para sa edukasyon ng isang mahal sa buhay. Habang may ilang mga tuntunin na nangangailangan ng pag-unawa, ang mga benepisyo sa buwis at ang flexibility ng pagmamay-ari ng mga planong ito ay nagkakahalaga sa kanila ng oras ng pamumuhunan. Dagdag pa, sa wakas ay magkakaroon ka ng kasiyahan na makita ang estudyante na nakatulong sa paglakad mo sa yugtong iyon at makatanggap ng diploma na nagtatapos sa oras.