Mga Bentahe ng Mga Planong Ipinagpaliban ng Buwis

Para sa mas mahusay o mas masahol pa, ang mga account sa pagreretiro ng pagreretiro at iba pang mga pagpipilian sa pamumuhunan ay hindi nanggaling sa isang pakete na "isang sukat-tugma-lahat." Iyon ang dahilan kung bakit ang "lokasyon" ng asset ay tulad ng isang pagsasaalang-alang bilang paglalaan ng asset. Kapag nagtatabi ng mga pondo para sa mga pangmatagalang layunin tulad ng pagreretiro, ang mga account na ipinagpaliban sa buwis ay isang hindi kapani-paniwala na mahalagang kagamitan para sa epektibo at mahusay na pag-save ng pag-retiro sa buwis.

Narito ang ilang mahahalagang bagay upang maunawaan ang tungkol sa iba't ibang mga pagpipilian sa pag-save at investment na ipinagpaliban sa buwis:

Mga Account na Ipinagpaliban ng Buwis

Ang isang account ay ipinagpaliban ng buwis kung walang buwis dahil sa kita na nakuha sa account. Ang kakayahang magbayad ng buwis sa mga pagbalik ng mga benepisyo sa pamumuhunan ng mga indibidwal sa dalawang magkaibang paraan. Ang pangunahing pakinabang ay sa anyo ng paglago ng walang buwis. Bilang isang alternatibo sa pagbabayad ng buwis sa kasalukuyang pagbabalik ng isang pamumuhunan, ang mga buwis ay binabayaran lamang sa isang petsa sa hinaharap, na nagpapahintulot sa pamumuhunan na lumago nang walang kasalukuyang mga implikasyon sa buwis. Ang pangalawang benepisyo ng mga pamumuhunan na ipinagpaliban sa buwis ay madalas na nangyayari sa mga taong nagtatrabaho kapag ang mga kita at buwis ay kadalasang mas mataas kaysa sa kita at buwis sa panahon ng pagreretiro.

Ang paggamit ng isang tax-deferred investment account ay kadalasang isang matalinong desisyon kapag ikaw ay nasa isang mas mataas na bracket ng buwis ngayon kung ikukumpara sa bracket ng income tax na iyong inaasahan na mabubuhos sa hinaharap kapag ikaw ay kumuha ng withdrawals.

Mga Halimbawa ng Mga Account na Ipinagpaliban ng Buwis

Ang plano ng pagreretiro na inisponsor ng employer (tulad ng isang 401 (k), 457 o 403 (b) na plano) ay isang halimbawa ng isang sasakyan sa pagtitipid ng retirement tax na ipinagkaloob na nagpapahintulot sa mga kalahok na empleyado na mag-ambag ng isang porsiyento ng kanilang suweldo sa pre-tax at direktang ito sa isa o higit pang mga account sa pamumuhunan. Ang isang regular na IRA (kilala rin bilang tradisyonal) Ang IRA ay ipinagpaliban din sa buwis. Ang isang annuity at ang halaga ng cash surrender ng isang buong patakaran sa seguro sa buhay ay nagpapatakbo rin bilang mga account na ipinagpaliban ng buwis. Ang isang Roth IRA ay hindi lamang na ipinagpaliban ng buwis; ito ay isang walang-buwis na account.

Ang isang Health Savings Account (HSA) ay isang savings-favored savings account na nagbibigay din ng tax-deferred growth of earnings. Kung ginamit upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastusing medikal, ang HSA ay libre rin sa buwis.

Account na Ipinagpaliban ng Buwis kumpara sa Tax-Exempt Account

Ang mga indibidwal ay hindi maaaring magtatag ng mga tax-exempt account. Gayunpaman, maaari silang mamuhunan sa mga bono na nagbabayad ng interes sa tax-exempt. Kadalasan ang naturang interes ay exempt sa pederal na buwis. Gayunpaman, kung ang bono ay kumakatawan sa utang ng isang estado maliban sa paninirahan ng indibidwal, ang interes na ito ay mabubuwisan sa kanyang buwis sa kita ng estado.

Kapag ang isang Account ay Hindi Tax-ipinagpaliban

Ang lahat ng mga pamumuhunan ay may potensyal na magbayad ng kita, taasan ang halaga, o pareho. Ang kita ay nagmumula sa dalawang pangunahing pinagmumulan: interes at dividends. Kung ang isang pamumuhunan ay gaganapin sa isang nabubuwisang account, ang kita ay idinagdag sa kita ng dapat buwisan ng may-ari para sa taon at nagreresulta sa mas mataas na pananagutan sa buwis. Ang anumang mga benta ng mga ari-arian na gaganapin sa isang nabubuwisang account na ibinebenta para sa higit sa kung ano ang namuhunan ay magreresulta rin sa mas mataas na kita at buwis sa kita. Walang buwis ang dapat bayaran kung ang parehong mga pamumuhunan ay gaganapin sa isang account na ipinagpaliban ng buwis - isang makabuluhang kalamangan na humahawak ng mga pamumuhunan sa naturang account na ipinagpaliban ng buwis.

Hanggang Kailan ba Ipinagpaliban ang Buwis?

Isang araw, babayaran mo ang buwis. Gayunpaman, ang pananagutan sa buwis ay pinalilitaw hindi sa pagganap ng pamumuhunan. Sa halip, magkakaroon ka ng buwis batay sa halaga ng pera na ipinamahagi mo sa iyong sarili, kadalasan upang magbayad para sa mga bagay na maaaring gusto o kailangan mo. Dahil dito, sa isang perpektong sitwasyon, ang kita ay hindi binubuwisan hanggang sa pagreretiro, kapag maaaring nasa mas mababang bracket ng buwis. Kahit na ang iyong bracket ng buwis ay hindi bumababa sa pagreretiro, malamang pa rin kang makinabang mula sa isang tax-deferred account dahil ito ay mas mabuti na magbayad ng mga buwis sa hinaharap kaysa sa bawat taon sa pagitan ng ngayon at kung kailan mo bayaran ang mga ito.

Mga Pagbabawas sa Buwis sa Mga Account na Ipinagpaliban ng Buwis

Tandaan na ang ilang mga tax-deferred account, tulad ng isang 401 (k) o deductible IRA ay nagbibigay ng isang bawas sa buwis sa taon na iyong ginagawa ang kontribusyon. Gayunpaman, hindi lahat ng mga ipinagpaliban na buwis na mga account ay lumikha ng gayong pagbawas. Sa alinmang kaso, ang tax-deferred account ay nagbibigay ng deferral ng buwis sa bawat kasunod na taon.