Canadian Income Tax para sa Freelancers

Ang pagsisimula ng isang maliit na negosyo ay hindi laging isang bagay na plano ng mga tao na gawin; kung minsan ay nagsasagawa sila ng paminsan-minsang part-time na trabaho nang walang anumang intensyon na gawin itong isang buong oras na negosyo. Gayunpaman, ang pagkuha sa part-time na trabaho ay mayroon pa ring mga implikasyon sa buwis, dahil ang tanong ng mambabasa na ito tungkol sa Canada income tax para sa mga freelancer ay naglalarawan.

Tanong sa Reader: Umaasa ako na hindi ako lumalakad sa linya kung hihilingin ko sa iyo ang isang katanungan tungkol sa pag-invoice at mga buwis sa Canada.

Kamakailan ay nakakuha ako ng isang freelance graphic design kontrata sa Toronto na kumita sa akin tungkol sa $ 1,000. Hiniling ako ng aking kliyente na i-invoice siya, ngunit wala akong ideya kung ano ang dapat kong ipadala. Hindi ako plano na kunin ang buong tanging pagmamay-ari ng buong panahon; ito ay laging bihirang trabaho na nakikita ko sa mga taon. Ang mga tanong na mayroon ako ay:

1. Kailangan ko bang magrehistro ng isang negosyo?
2. Ano ang dapat pumunta nang eksakto sa invoice (ang aking sariling legal na pangalan at address?)
3. Paano ko ipinapahayag ito sa aking pagbabalik ng buwis?
4. Kailangan ko bang singilin ang aking kliyenteng Harmonized Sales Tax (HST)?

Tugon:Ang mga ito ay karaniwang tinatanong ng mga freelancer. Upang, narito ang mga sagot sa iyong mga tanong:

1. Ang Freelancing ay nagpapatakbo ng isang negosyo!

Una, nag-ooperate ka bilang isang negosyo kung ikaw ay freelancing. Hindi mahalaga kung magkano ang iyong ginagawa; kung gumagawa ka ng isang bagay sa labas kung ano ang iyong ginagawa bilang isang empleyado sa US o Canada at binabayaran ito, nagpapatakbo ka ng isang negosyo at dapat sumunod sa naaangkop na mga kinakailangan sa legal at regulasyon, tulad ng pagbabayad ng mga buwis sa dagdag na kita (Tingnan ang Kita ng Negosyo).

2. Hindi mo kailangang magrehistro ng negosyo sa iyong sariling pangalan

Ang iyong invoice ay dapat magkaroon ng iyong legal na pangalan o isang rehistradong pangalan ng negosyo. Sa U.S. at Canada, hindi mo kailangang magrehistro ng isang solong negosyo ng pagmamay-ari kung ginagamit mo ang iyong legal na pangalan bilang pangalan ng negosyo. Kung nagpasya kang gumamit ng ibang pangalan dapat itong mairehistro, na nangangahulugan ng pagsasagawa ng paghahanap ng pangalan at pagsunod sa mga patakaran ng pangalan ng negosyo. Kailangan Ko Magrehistro ng Pangalan ng Negosyo? Ipinaliliwanag pa ang tungkol dito.

3. Ang kita ay dapat ipahayag bilang kita ng negosyo

Ang anumang kinita mula sa freelancing ay dapat na ideklara sa iyong buwis sa kita; kailangan mong ipahayag ang lahat ng iyong kita sa buong mundo sa iyong pagbabalik. Sa us., nais mong mag-ulat ng mga pagbabayad para sa freelancing sa Form na Panloob na Kita (IRS) form 1099-MISC (dapat itong ibigay sa iyo ng anumang negosyo na nagbayad sa iyo ng $ 600 o higit pa sa isang taon ng buwis). Tingnan ang Sino ang Dapat Tumanggap ng Form 1099-MISC?

Sa Canada ipapahayag mo ang mga pagbabayad ng freelancing bilang kita sa negosyo sa Form T2125, na bahagi ng iyong pagbabalik ng buwis sa T1. Tingnan ang Paano Kumpletuhin ang T1 Form sa Buwis sa Kita ng Canada bilang isang Negosyo para sa impormasyon kung paano pumasok sa kita at gastusin sa negosyo.

Ang isa sa mga magagandang bagay tungkol sa pagpapatakbo ng isang negosyo sa gilid ay magagawa mong i-claim ang mga gastusin sa negosyo sa iyong buwis sa kita. Para sa pagbabawas ng mga gastos sa negosyo sa iyong U.S. tax return, tingnan ang:

• Paano Tukuyin ang Mga Karaniwang Gastos sa Negosyo na Kinakailangan
• Ano ang Mga Buwis sa Negosyo ay Buwisan-Maaaring ibawas?
• Pagbabawas sa Buwis sa Negosyo - I-save sa Mga Buwis sa Iyong Negosyo
• Pag-uulat ng Mga Gastusin sa Negosyo na Maaisantabi sa mga Pederal na Buwis
• Paano Magtanggal ng Mga Gastos sa Paglalakbay sa Negosyo

Para sa impormasyon tungkol sa Mga buwis sa negosyo sa Canada, tingnan ang pahina ng Buwis sa Canada at Iyong Negosyo - mayroon itong buong seksiyon na puno ng mga artikulo sa mga pagbabawas sa buwis sa kita ng negosyo pati na rin ang impormasyon sa lahat ng uri ng iba pang kaugnay na mga paksa sa buwis sa Canada, kabilang ang:

• Canadian Tax & Your Business
• Mga Pagbawas sa Buwis sa Maliit na Negosyo
• Patnubay sa Mga Pagkuha ng Payroll sa Canada
• Kailangan ko bang punan ang form sa buwis sa kita T2125?

4. Pag-charge ng Mga Buwis sa Pagbebenta ng Client

Sa mga tuntunin ng pag-invoice sa iyong trabaho, sa lalawigan ng Ontario, karaniwan mong sisingilin ang HST - ngunit pagdating sa GST / HST mayroong isang maliit na Supplier na exemption na nagpapahintulot sa iyo na huwag magparehistro para sa at / o kolektahin ito kung gumawa ka ng mas mababa sa $ 30,000 taun-taon sa kita ng negosyo. (Tandaan na maaari mong magrehistro para sa GST / HST kusang-loob kung nais mo. Narito kung bakit mo nais na gawin ito.)

Sa kasong ito hindi mo kailangang singilin ang GST / HST sa iyong kliyente maliban kung pinili mong magparehistro para sa GST / HST.

Ipapakita sa iyo ng sumusunod na mga template ng sample na invoice kung ano mismo ang mayroon ka sa iyong invoice depende kung nagcha-charge ka ng mga buwis sa pagbebenta o hindi. Sa iyong kaso, dahil wala kang anumang mga buwis na singilin, gugustuhin mong gamitin ang Simple Invoice Template:

• Paano Mag-invoice Magbenta ng Mga Produkto Nang Walang Buwis (Simple Template ng Invoice)
• Paano Mag-imbak ng Mga Serbisyo sa Pagbebenta nang Walang Buwis (Simple Template ng Invoice)
• Paano Mag-Invoice Gamit ang HST sa Canada (Harmonized Sales Tax)
• Paano Mag-Invoice Gamit ang GST (Buwis sa Buwis at Serbisyo) & PST (Provincial Sales Tax) sa Canada