Mga Karapat-dapat na Institusyong Pang-edukasyon

Ang mga espesyal na break ng buwis ay nalalapat sa withdrawals mula sa ilang mga uri ng mga account (tulad ng 529 mga plano, Roth IRAs, o maagang pag-withdraw mula sa mga regular na IRA) kung ang mga pondo ay ginagamit para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon na binayaran sa isang angkop na institusyong pang-edukasyon . Ang mga patakarang ito ay maaaring magamit kung gusto mong makatulong na magbayad para sa iyong sariling kolehiyo, pondohan ang pangalawang karera, magbayad para sa kolehiyo ng isang bata, o tumulong na magbayad para sa isang kolehiyo ng apo. Ang IRS ay tumutukoy sa isang karapat-dapat na institusyong pang-edukasyon bilang:

"… anumang kolehiyo, unibersidad, bokasyonal na paaralan, o iba pang institusyong pang-institusyon ng post-secondary na karapat-dapat na lumahok sa mga programa ng tulong sa mag-aaral na pinangangasiwaan ng Kagawaran ng Edukasyon ng Estados Unidos. Kabilang dito ang halos lahat ng accredited, pampubliko, hindi pangkalakal, at pagmamay-ari (pribadong pag-aari paggawa ng kita) postecondary institusyon. Dapat sabihin sa iyo ng institusyong pang-edukasyon kung ito ay isang karapat-dapat na institusyong pang-edukasyon. "

Kung isinasaalang-alang mo ang karagdagang pag-aaral para sa iyo o isang miyembro ng pamilya humingi ng institusyong pang-edukasyon kung ito ay itinuturing na karapat-dapat sa ilalim ng Mga Panuntunan ng IRS. Maaari mo ring suriin ang database ng Kagawaran ng Edukasyon ng US para sa isang listahan ng mga kinikilalang paaralan at programa.

Paano Gumagana ang Tax Break

Ang mga maagang withdrawals na kinuha mula sa isang IRA (withdrawal bago ang edad na 59 1/2) ay magiging exempt mula sa 10% na buwis sa multa kung ginagamit ito para sa mga kwalipikadong gastos sa mas mataas na edukasyon na ginawa sa isang karapat-dapat na institusyong pang-edukasyon. Ito ay isa sa mga eksepsiyon sa IRA ng maagang pagbawi ng multa na buwis. Ang mga gastusin sa edukasyon na binayaran para sa iyong sarili, isang asawa, anak o apo ay maaaring maging karapat-dapat.

Bilang karagdagan, ang 529 plan withdrawals ay libre sa buwis kung ginagamit para sa mga kwalipikadong gastos sa mas mataas na edukasyon. Kung ang iyong anak ay makakakuha ng scholarship, maaari mong bawiin ang isang halaga hanggang sa halaga ng libreng scholarship penalty ngunit ang mga buwis sa kita ay nalalapat sa kaso ng ganitong uri ng withdrawal.

Bilang karagdagan sa walang bayad na parusa o walang buwis na withdrawals para sa ilang mga uri ng mga account, kung ikaw ay nagbabayad para sa paaralan sa isang karapat-dapat na institusyong pang-edukasyon maaari kang maging karapat-dapat para sa isang kredito sa buwis.

Alamin kung Kayo ay Karapat-dapat na Mag-claim ng Credit Education Tax

Ang website ng IRS ay nagho-host ng tutorial sa pag-aaral ng buwis sa edukasyon na makakatulong sa iyo na matukoy kung ikaw ay karapat-dapat para sa isang kredito sa buwis. Kakailanganin ng humigit-kumulang sampung minuto upang makumpleto.

Tatanungin ka tungkol sa:

• Ang taon ng buwis na hinihingi mo
• Ang iyong katayuan sa pag-file (solong, may-asawa, atbp)
• Kung ikaw ay inaangkin bilang isang umaasa sa pamamagitan ng isa pang nagbabayad ng buwis
• Kung ang iyong paaralan ay lumahok sa mga programa ng tulong sa mag-aaral
• Kung ang estudyante ay nakatala ng hindi bababa sa kalahating oras
• Sino ang mag-aaral ay may kaugnayan sa taong pinupunan ang survey
• Kapag ang eksaktong pera sa edukasyon ay binabayaran
• Sino ang nagbabayad para sa gastos
• Kung ang anumang bahagi ng mga gastos ay binabayaran na may mga tax-exempt na pondo
• Kung ang anumang refund ay ibinigay
• Ang mga kwalipikadong distribusyon mula sa Coverdell Education Savings Accounts o Qualified Tuition Programs ay ginamit
• Kung o hindi ang gastos sa edukasyon ay nasa pagbabalik ng buwis kahit saan pa
• Kung mayroon nang apat na taon ng postalong pang-kredit na ibinigay ng paaralan (degree sa kolehiyo)
• Ang Nakatakdang Gross Income (AGI) ng nakaraang taon
• Anumang mga claim ng kita sa ibang bansa
• Form 8903 filer para sa domestic production
• Pagiging karapat-dapat na ma-claim sa ibang pag-file ng nagbabayad ng buwis

Ang pagsunod sa mga alituntunin para sa mga kredito at mga break na buwis sa pagbabayad para sa edukasyon ay maaaring makatulong sa iyo na makatipid ng pera at gumawa ng pagbabayad para sa kolehiyo na mas abot-kayang.