Paano Makatanggap ng Mga Kwalipikasyon at Empleyado ang Mga Kwalipikadong Plano

Kung nagtatrabaho ka para sa isang kumpanya na nag-aalok ng isang plano sa pagreretiro bilang benepisyo ng isang empleyado ay malamang na mayroon ka kung ano ang kilala bilang isang kwalipikadong plano sa pagreretiro. Ang katawagang kwalipikadong plano ay tumutukoy sa mga account sa pagtitipid sa pagreretiro na inilarawan sa Seksiyon 401 (a) ng Kodigo sa Panloob na Kita. Ang mga kwalipikadong plano ay dapat na matugunan ang mga partikular na pangangailangan ng IRS para sa kanilang pag-setup at patuloy na operasyon.

Ang mga uri ng mga kwalipikadong plano na mararanasan mong marinig ang tungkol sa karamihan ay mga plano sa pagbabahagi ng kita kabilang ang 401 (k) at 403 (b) na mga plano. Ang iba pang mga karaniwang uri ng mga kwalipikadong plano ay kinabibilangan ng mga natukoy na plano ng benepisyo at mga pensyong plano sa pagbili ng pera Sa pangkalahatan, ang mga kontribusyon sa karamihan sa mga kwalipikadong plano ay hindi binubuwisan hanggang sa simulan mo ang pagkuha ng mga withdrawals mula sa plano.

Paano Nakikinabang ang Mga Kwalipikadong Plano sa Pagreretiro Mga Tagapag-empleyo / Mga Tagapagplano sa Plano?

Ang mga kuwalipikadong plano ay nagbibigay ng makabuluhang mga benepisyo sa buwis para sa mga negosyo na parehong malaki at maliit. Ang isang agarang benepisyo ay ang mga employer ay tumatanggap ng pahinga sa buwis para sa mga kontribusyon na ginawa nila sa ngalan ng kanilang mga empleyado. Ang mga negosyo ay maaaring makatanggap ng mga espesyal na kredito sa buwis at iba pang mga insentibo para sa pagsisimula ng isang kwalipikadong plano.

Ang mga kontribusyon ng empleyado ay deductible sa buwis. Kabilang sa iba pang mga benepisyo ang katotohanan na ang mga ari-arian sa plano ay lumalaki nang walang buwis at ang mga kontribusyon ng tagapag-empleyo ay maaaring ibawas sa buwis. Para sa mga maliliit na may-ari ng negosyo, ang mga kwalipikadong plano ay nagbibigay-daan sa iyong gumawa ng malaking pamumuhunan sa iyong sariling pagreretiro.

Ang mga benepisyo ng isang kwalipikadong plano ay hindi limitado sa mga break ng buwis. Ang mga kwalipikadong plano sa pagreretiro ay naglalaro rin ng isang makapangyarihang papel sa pagtulong sa mga employer na kumalap at magpanatili ng mga mahahalagang empleyado.

Ang isang kwalipikadong plano ay maaaring alinman sa isang tinukoy na benepisyo o tinukoy na kontribusyon na plano. Ang mga plano sa tinukoy na benepisyo ay nagbabayad ng isang nakapirming benepisyo na kadalasan ay batay sa mga taon ng serbisyo at kasaysayan ng suweldo. Ang mga tradisyunal na mga plano sa pensiyon ay tumanggi sa kamakailang kamakailan ngunit mananatiling isang magandang halimbawa ng isang planong tinukoy na benepisyo. Ang mga plano na natukoy sa kontribusyon ay nakasalalay sa mga kontribusyon at maaaring maging isang pagbabahagi ng kita o plano ng pagbili ng pera.

Para sa 2018, ang karamihan sa isang empleyado ay maaaring makatanggap ng taunang mga benepisyo sa ilalim ng isang plano ng tinukoy na benepisyo ay mas mababa ng $ 220,000 o 100 porsiyento ng pinakamalaking average na suweldo na kanilang kinita sa loob ng magkasunod na tatlong taon. (Ang mas mataas na limitasyon para sa mga plano sa tinukoy na benepisyo ay nagpapahintulot sa mga tagapag-empleyo na pondohan ang isang pensiyon na maaaring magbayad ng mga benepisyo para sa natitira sa buhay ng retiradong empleyado.)

Para sa 2018, ang maximum na pinapayagang kontribusyon sa isang planong tinukoy na kontribusyon ay ang mas mababang ng $ 55,000 ($ 61,000 kung may edad na 50+) o 100 porsiyento ng kabayaran.

Ang maximum na taunang kompensasyon ng bawat empleyado na maaaring kunin sa account sa ilalim ng isang plano para sa anumang taon ay hindi dapat lumagpas sa $ 275,000 para sa 2018 at napapailalim sa mga pagsasaayos na cost-of-living sa mga susunod na taon.

Paano ang Mga Kwalipikadong Empleyado sa Pagreretiro ng Mga Kwalipikasyon sa Pagreretiro?

Ang pag-access sa isang kwalipikadong plano ay karaniwang nag-aalok ng kaginhawahan, isang agarang pagbubuwis sa buwis, at potensyal na libreng pera. Ang isang 401 (k), 403 (b) o katulad na plano ay maaaring ang solong pinakaepektibong paraan upang pondohan ang iyong retirement ng panaginip dahil ang mga kuwalipikadong plano ay nagbibigay ng pagkakataon na makabuo ng malaking kita sa pagreretiro. Ang mga buwis sa mga kontribusyon ay ipinagpaliban hanggang sila ay ipinamamahagi.

Ang isa pang benepisyo sa mga empleyado ay ang katunayan na ang mga kontribusyon ay simple at madali upang gawin sa pamamagitan ng kadalian ng mga pagbabawas sa payroll. Kung ang iyong tagapag-empleyo ay tumutugma sa mga kontribusyon, ang desisyon na lumahok ay dapat na isang madaling. Isaalang-alang ang mga tumutugmang kontribusyon na maging isang espesyal na bonus na matatanggap mo ang bawat solong panahon ng pagbabayad. Karaniwang inirerekomenda na subukan mong magbigay ng hindi bababa sa mas maraming plano sa pagreretiro na inisponsor ng iyong tagapag-empleyo na kailangan mo upang makuha ang maximum na tugma ng employer.

Ang iyong mga kontribusyon sa pagreretiro sa isang kwalipikadong plano ay patuloy na lumalaki mula sa mga buwis hanggang sa mag-withdraw ka ng mga pondo. Ang mga distribusyon ay mabubuwis sa iyong rate ng buwis sa kita. Ang isa pang benepisyo ay magkakaroon ka ng maraming mga pagpipilian sa pamumuhunan upang pumili mula sa at maraming mga kwalipikadong plano ang nagbibigay ng mga pamumuhunan na may mababang halaga na may access sa propesyonal na payo at gabay sa pamumuhunan. Isang karagdagang benepisyo na hindi napansin ng maraming kalahok ay ang mga kwalipikadong mga ari-arian ng plano ay protektado sa ilalim ng ERISA mula sa mga nagpapautang.

Sa 2018, maaari kang magbigay ng hanggang $ 18,500 sa isang 401 (k) o 403 (b) na plano (kasama ang dagdag na kontribusyon na $ 6,000 na "catch-up" kung ikaw ay nasa edad na 50 o mas matanda pa). Dahil ang iyong mga kontribusyon ay ginawa gamit ang mga dolyar ng pre-tax, maaari mong i-cut ang iyong huling bayarin sa buwis para sa taon ng daan-daan o libu-libong dolyar!

Upang ibuod, kung mayroon kang pagkakataon na i-save para sa pagreretiro sa pamamagitan ng isang kwalipikadong plano sa pagreretiro, mapakinabangan nang husto ang ginintuang pagkakataon. Ito ay talagang isang simple at maginhawang paraan upang mabigyan ang iyong mga pangarap sa pagreretiro ng isang malusog na kickstart.