Roth IRA Rules para sa 2014

Marahil alam mo na, para sa mga mamumuhunan, ang isang Roth IRA ay karaniwang itinuturing na higit na mataas sa bawat paggalang sa isang Tradisyunal na IRA. Upang makita ang isang kumpletong rundown ng kung paano lamang superior, tingnan ang paghahambing sa tabi-tabi. Gayunpaman, ang mga panuntunan ng Roth IRA ay naiiba sa mga panuntunan ng Tradisyunal na IRA kaya mahalaga na maunawaan kung paano gumagana ang mga espesyal na mga shelter sa buwis kung plano mong gamitin ang mga ito upang magtayo ng yaman habang kumukuha ng mga dividend, interes, at renta na walang bayad. Sa pamamagitan ng pagsakop sa higit na mahalaga sa mga patakarang ito maaari mong mas mahusay na protektahan ang iyong sarili mula sa ilang mga hindi kanais-nais, at mahal, mga kahihinatnan.

Roth IRA Rules para sa Income Limit Eligibility in Tax Year 2014

Sa kasamaang palad, ang isa sa mga mahigpit na panuntunan ng Roth IRA ay may kinalaman sa pagiging karapat-dapat sa limit ng kita. Upang maging kuwalipikado para sa isang Roth IRA sa anumang naibigay na taon ng buwis, kailangan mong kumita nang mas mababa kaysa sa pinakamataas na nabagong adjusted gross income figure na inilathala ng IRS. Ang binagong AGI ay batay sa maraming mga kalkulasyon at nagsasangkot sa pagkuha ng iyong nabagong kita at pagdaragdag ng ilang mga pagbabawas sa pagreretiro, pagkawala ng pag-upa, interes sa pautang sa mag-aaral, buwis sa sariling pagtatrabaho, at ilang iba pang mga linya sa pagbabalik ng buwis.

Para sa taon ng pagbubuwis 2014, nangangahulugang ito:

Roth IRA Rules para sa Income Limit Eligibility - Mga Kasal na Mag-asawa na Pinagsasama sa Year Tax 2014

• May asawa, kasamang paghaharap: $ 181,000 o mas mababa = Kwalipikado ng Full Roth IRA
• Kasama sa pag-file ng kasal: $ 181,001 hanggang $ 191,000 = Simulan ang phase out ng pagiging karapat-dapat ng Roth IRA
• Kasama sa pag-file ng kasal: $ 191,000 o higit pa = Hindi karapat-dapat na pondohan ang isang Roth IRA sa ilalim ng umiiral na mga patakaran

Roth IRA Rules para sa Income Limit Eligibility - Mga Kasal na Mag-asawa na Pinagkakahiwalay sa Buwis Taon 2014

• May asawa, hiwalay na pag-file: $ 0 = Full Roth IRA pagiging karapat-dapat
• Kasal, nag-file ng hiwalay: $ 1 hanggang $ 9,999 = Simulan ang phase out sa pagiging karapat-dapat ng Roth IRA
• May asawa, hiwalay na pag-file: $ 10,000 o higit pa = Hindi karapat-dapat na pondohan ang isang Roth IRA sa ilalim ng umiiral na mga patakaran

Roth IRA Rules para sa Income Limit Eligibility - Single People sa Year Tax 2014

• Single: $ 114,000 o mas mababa = Kwalipikado ng Full Roth IRA
• Single: $ 114,001 hanggang $ 129,000 = Simulan ang phase out ng pagiging karapat-dapat ng Roth IRA
• Single: $ 129,000 o higit pa = Hindi karapat-dapat na pondohan ang isang Roth IRA sa ilalim ng umiiral na mga patakaran

Kung nakita mo na hindi ka karapat-dapat na pondohan ang isang account sa ilalim ng Roth IRA rules, huwag matakot. Maaari ka pa ring makakuha ng paligid ng regulasyon sa pamamagitan ng paggawa ng isang bagay na kilala bilang isang backdoor Roth, na kung saan ay nagsasangkot ng pagpopondo ng isang Tradisyunal na IRA pagkatapos convert ito sa isang Roth IRA.

Roth IRA Rules para sa Mga Limitasyon sa Kontribusyon sa Taon ng Buwis 2014

Dahil ang Roth IRA ay nag-aalok ng hindi kapani-paniwalang proteksyon mula sa mga buwis, malubhang nililimitahan ng Kongreso ang halaga ng pera na maaari mong iambag sa isa bawat taon. Maaari ka lamang mag-ambag hanggang sa iyong kinita na kita (mga halaga na nabuo mula sa mga suweldo, sahod, mga kita ng maliit na negosyo, mga komisyon, kita ng malayang trabahador, mga tip at bonus), ibig sabihin kung nagawa mo lamang $ 2,000 noong nakaraang taon, hindi mo lubos na mapondohan ang isang Roth IRA. Sa kabilang banda, kung hindi ka nagtatrabaho ngunit ang iyong asawa ay, sa ilalim ng karamihan ng mga pangyayari, ang mga tuntunin ng Roth IRA ay nagpapahintulot sa iyo na ganap na pondohan ang iyong sariling tinatawag na "asawa" na account kasama ng iyong nagtatrabahong asawa o asawa.

Ito ay kaya ang mga magulang na naninirahan sa bahay ay hindi pinarurusahan.

• Mga Nagbabayad ng Buwis ng 49 taon o mas bata = $ 5,500 maximum na limitasyon ng kontribusyon ng Roth IRA
• Mga Nagbabayad ng Buwis ng 50 taon o mas matanda = $ 6,500 maximum na limitasyon ng kontribusyon ng Roth IRA

Isipin mo at ng iyong asawa na ginawa $ 100,000 noong nakaraang taon. Ikaw ay isang magulang na manatili sa bahay. Ang iyong asawa ay 51, ikaw ay 49. Sa ilalim ng umiiral na Roth IRA rules para sa 2014, maaari kang magbigay ng $ 5,500 sa iyong Roth IRA at ang iyong asawa ay maaaring magbigay ng $ 6,500 sa kanyang Roth IRA. Bilang isang pamilya, nangangahulugan ito na ikaw ay mapoprotektahan ng $ 12,000 sa bagong pera sa iyong Roth IRAs, na nagbibigay-daan sa iyo upang tangkilikin ang maraming mga pakinabang sa pag-compound ng mga stock, mga bono, mga mutual fund, real estate, o iba pang mga pamumuhunan na gusto mong makuha.

Roth IRA Rules for Contribution Deadlines

Pinapayagan kang mag-ambag sa isang Roth IRA hindi lalampas sa opisyal na deadline ng buwis pagkatapos ng taon ng buwis na pinag-uusapan. Hindi pinahihintulutan ang mga extension. Halimbawa, kung ang deadline ng opisyal na buwis ay Abril 15, 2015, maaari mong pondohan ang iyong Roth IRA para sa taon ng pagbubuwis 2014, sa ilalim ng 2014 na taon, hindi lalagpas sa Abril 15, 2015.

Ang mga patakaran ay iba para sa iba pang mga uri ng mga IRA, tulad ng SEP-IRA, na nagpapahintulot sa iyo na i-extend ang deadline ng pagpopondo ng kontribusyon kasama ang iyong mga pagbalik sa buwis, kadalasan sa huli ng Oktubre.

Roth IRA Rules Require Married Couples para mapanatili ang Mga Paghiwalay ng Account

Ang lahat ng mga Roth IRA ay dapat na indibidwal. Ang mga mag-asawa ay hindi maaaring pagsamahin ang kanilang Roth IRA sa isang solong account, ngunit sa halip, dapat bawat isa ay may sariling natatanging plano na itinatag sa institusyong pinansyal na kanilang pinili. Hindi mo kailangang ipondohan ang parehong Roth IRAs, maaari mong pondohan ang isa, ang isa, o pareho, kung matutugunan mo ang iba pang mga pamantayan.

Roth IRA Rules para sa Tax Deductions

Ang anumang halaga na iyong iniambag sa isang Roth IRA ay hindi mababawas ang buwis. Gayunpaman, kapalit, sa ilalim ng halos lahat ng mga pangyayari, ang pera na iyong ginagawa sa loob ng iyong Roth IRA ay dapat na ganap at ganap na walang buwis. (May ilang mga pagbubukod, lalo na para sa isang bagay na kilala bilang ang Walang-kinitang Negosyo sa Buwis sa Kita, o UBIT, ngunit hindi ito mag-aplay sa 99% mo.)

Sa praktikal na paraan, nangangahulugan ito na sa ilalim ng kasalukuyang Roth IRA rules, kung maaari mong pataasin ang iyong account sa $ 10,000,000 + at mangolekta ng $ 400,000 + sa isang taon sa mga dividend ng cash, hindi mo kailangang magbayad ng isang peni sa IRS alinman kapag idineposito ang mga dibidendo sa iyong account o kapag inalis mo ang pera sa panahon ng pagreretiro. Sa kabaligtaran, pinahihintulutan ng mga panuntunang Tradisyonal na IRA ang karamihan sa mga tao na bawasan ang paunang kontribusyon mula sa kanilang mga buwis sa kita, kumita ng kita sa pamumuhunan na walang buwis hanggang sa pagreretiro, pagkatapos ay magbayad ng regular, ordinaryong buwis sa kita sa mga withdrawals sa pag-abot sa ilang edad na pagiging karapat-dapat.

Roth IRA Rules for Withdrawals

Maaari kang mag-withdraw ng punong-guro na iyong naibabahagi sa isang Roth IRA sa anumang oras, libre sa buwis, walang parusa, sa ilalim ng karamihan ng mga pangyayari. Kung nagpasya kang gumawa ng withdrawal ng kita ng pamumuhunan na nabuo sa loob ng account, at hindi mo matugunan ang isa sa mga espesyal na tuntunin ng Roth IRA para sa exemption, maaari kang makakuha ng slammed na may 10% na parusa sa antas ng Pederal. Ang mga batas sa buwis ay nagbabago sa lahat ng oras upang maaari ka ring makakuha ng mga buwis sa estado at lokal; suriin sa iyong tagapayo sa buwis.

Ano ang mga exemptions? Mayroong walong ng mga ito, ang bawat isa ay sumulat nang higit pa sa artikulong ito sa mga panuntunan ng Roth IRA para sa pag-iwas sa maagang withdrawal fee, ngunit ang maikling run-down ay:

1. Ang permanenteng kapansanan ng may-ari ng Roth IRA
2. Ang pagkamatay ng isang may-ari ng Roth IRA
3. Ang mga withdrawal na ginawa upang magbayad ng mga di-reimbursing na gastusing medikal na labis sa 7.5% ng iyong nabagong kita
4. Hanggang sa $ 10,000 isang beses sa iyong buhay upang makatulong na magbayad para sa isang bahay
5. Ang ilang mga gastos sa mas mataas na edukasyon sa ilalim ng ilang limitadong kalagayan
6. Ang perang ibinayad sa Internal Revenue Service mula sa Roth IRA matapos ito ay nanalo ng isang pataw ng buwis laban sa account
7. Medikal na insurance premium kung ikaw ay nasa kawalan ng trabaho para sa mas mahaba kaysa sa 12 linggo
8. Ang pagbukas ng 59.5 taong gulang

Ang isa pa sa mga tuntunin ng Roth IRA para sa mga withdrawals ay may kinalaman sa mga ipinag-uutos na distribusyon (pera na pinipilit ka ng pamahalaan na alisin ang account sa sandaling maabot mo ang isang tiyak na edad upang panatiliin mo mula sa pagtamasa ng tuluyan sa buwis para sa masyadong mahaba). Hindi tulad ng isang Tradisyunal na Ira, isang Roth IRA ay hindi pilitin kang gumawa ng sapilitang pinakamababang withdrawals kapag naabot mo ang edad na 70.5 taong gulang. Kung nais mong panatilihin ang pag-compound ng iyong tax-free na buwis hanggang ikaw ay 105, at maaari mo itong gawing mahaba, pinapayagan ito sa kasalukuyan. Para sa isang tao na may kahit isang average lifespan, ito ay maaaring mangahulugan ng maraming idinagdag net nagkakahalaga na walang pagputol ng pagpunta sa Federal, estado, o lokal na pamahalaan, na gumagawa ng higit na higit na kayamanan para sa iyong mga anak, apo, iba pang mga tagapagmana, at / o mapagkawanggawa na benepisyaryo .

Kung Wala Ka Na Pinopondohan, Isaalang-alang ang Seriously Opening isang Roth IRA

Nawala na ako sa ngayon upang ilarawan ang isang Roth IRA bilang perpektong shelter ng buwis. Kung wala kang isa, seryoso kang nawawala sa ilang mga nakamamanghang benepisyo. Maaari lamang itong mabuksan sa loob ng ilang minuto at hindi mo ito gagawin mayroon upang mapondohan ito nang buo - maaari mong palaging tumagal sa kahit anong iyong makakaya upang ipagpalagay mo kung hindi man matugunan ang mga panuntunan ng Roth IRA. Magsimula sa isang ngayon, kahit na ang lahat ng ginagawa mo ay magbukas ng isang account na may mababang halaga ng pondo ng index at iwanan ito nang nag-iisa sa susunod na limampung taon.