Pagbubuwis sa mga Pondo ng Bono ng Munisipyo

Ang mga pondo ng Munisipal na bono ay maaaring maging isang smart karagdagan sa isang nabubuwisang account dahil ang isang bahagi o lahat ng kita na nabuo mula sa mga pondo na ito ay maaaring maging tax-exempt.

Alamin kung paano gumagana ang mga munisipal na pondo ng bono at kung paano at kung bakit maaari kang makinabang sa pamamagitan ng pamumuhunan sa mga ganitong uri ng mutual funds.

Ano ang mga Pondo ng Bono ng Munisipalidad?

Ang mga bono ay mga obligasyon sa utang na inisyu ng mga entity, tulad ng mga korporasyon o pamahalaan. Tinatawag din na "munis," ang mga munisipal na bono ay mga bono na ibinibigay ng munisipyo ng gobyerno o ng kanilang mga ahensya. Kasama sa mga halimbawa ang mga lungsod, estado, at mga pampublikong kagamitan. Ang mga obligasyon sa utang ay ginagamit upang taasan ang pera upang pondohan ang pagtatayo ng mga paaralan, parke, highway, at iba pang mga proyekto para sa pampublikong paggamit. Ang mga pondo ng Munisipal na bono ay mga mutual na pondo na namuhunan sa mga munisipal na bono.

Paano Nabubuwis ang mga Pondo ng Bono ng Munisipyo?

Ang mga pondo ng Municipal bond ay nagbibigay ng mga mamumuhunan na may interes na walang bayad sa mga buwis sa pederal na kita. Ang kita na ito ay maaari ding maging exempt mula sa mga buwis ng estado at lokal para sa mga namumuhunan na naninirahan sa estado o lokalidad. Halimbawa, ang isang bono ng New York City, ay magiging triple-tax-free, na nangangahulugang maaari itong maging exempt mula sa federal, estado, at lokal na mga buwis kung mamumuhay ang mamumuhunan at nagbabayad ng mga buwis sa New York City. Para sa kadahilanang ito, ang mga munisipal na pondo ng bono ay madalas na tinutukoy bilang mga "walang-buwis na buwis" o "mga tax-exempt" na pamumuhunan.

Sino ang Dapat Mamuhunan sa Mga Pondo ng Bono ng Munisipal at Bakit?

Ang mga mamumuhunan na dapat gumamit ng munisipal na pondo ng bono ay lalo na sa mga nais na kumita ng mga ani na karaniwang mas mataas kaysa sa mga pondo ng pera sa merkado at maaaring nasa mga mataas na bracket ng buwis.

Ang mga magbubunga sa mga munisipal na bono ay kadalasang mas mababa kumpara sa iba pang mga bono, tulad ng mga ibinibigay ng isang korporasyon. Gayunpaman, ang mga benepisyo sa buwis ng mga munisipal na bono ay maaaring makagawa para sa mas mababang mga magbubunga.

Ngunit paano mo malalaman kung ang pondo ng munisipal na bono ay pinakamainam para sa iyo? Ang sagot ay kasinungalingan sa tinatawag na "katumbas na ani sa buwis."

Halimbawa, ang isang buwis sa pagbubuwis, tulad ng isang corporate bond, na nagbabayad ng 5.00 porsiyento ay maaaring hindi kaakit-akit sa isang mamumuhunan na bumibili ng isang buwis na walang bayad sa buwis na nagbabayad ng 4.00 porsyento. Upang matukoy kung aling bono ang pinakamainam, kakalkulahin ng mamumuhunan ang katumbas na ani ng buwis. Ang katumbas na ani ng buwis ay ang ani ng pre-tax na dapat bayaran ng buwis na dapat ibayad upang pantay ang walang bayad na buwis ng munisipal na buwis. Ang pagkalkula ay ang buwis na walang bayad na munisipyo ng munisipyo na hinati ng isa, minus ang antas ng buwis ng mamumuhunan. Narito ang pagkalkula para sa isang mamumuhunan sa 35 porsiyento ng marginal na buwis bracket, isinasaalang-alang ng isang munisipal na bono nagbabayad 4.00 porsiyento:

Tax-Equivalent yield = .04 / (1 - .35) = 6.15 porsiyento

Ang pagkalkula na ito ay nagpapakita na ang mga buwis sa kita na na-save sa pamamagitan ng paggamit ng walang-buwis na munisipal na bono ay katumbas ng (katulad ng) isang buwis na maaaring ipagbayad ng buwis na kinita 6.15 porsiyento. Samakatuwid ang bono mamumuhunan ay matalino na gamitin ang mga munisipal na bono o munisipal na bono sa halip ng buwis corporate bono.