Dibidendo Pagbubuwis ng Mutual Funds

Ang pag-alam kung paano mabubuwis ang dividend ng pondo sa isa't isa ay maaaring makatulong sa mga mamumuhunan na piliin ang mga pinakamahusay na pondo upang bumili at ang kaalaman na ito ay maaaring mapabuti pa ang pangmatagalang pagbabalik.

Kung naghahanap ka upang bumili ng mutual funds na nagbabayad dividends, ito ay matalino upang malaman kung paano dividends ay binabayaran bago pagbili. Maaari mo ring ipasiya na ang pondo ng dividend ay hindi ang pinakamahusay na pondo upang bumili para sa iyong mga layunin sa pamumuhunan o sitwasyon sa buwis. Talagang ayaw mong magtaka kung bakit nakakuha ka ng isang 1099 form sa Enero dahil hindi mo ginawa ang iyong araling-bahay sa pagbabayad ng pondo sa isa't isa nang maaga.

Kaya upang makapaghanda ka para sa pagbubuwis ng dividends ng mutual fund, magsisimula kami sa mga pangunahing kaalaman sa pamamagitan ng pagsagot ng ilang mga simpleng tanong:

Ano ang mga Dividend?

Ang mga dividends ay mga pagbabayad sa mga shareholder (mamumuhunan) ng mga stock, mga bono, o mga pondo sa magkaparehong. Ang mga pagbabayad na ito ay kumakatawan sa kita ng isang kumpanya na hinati sa mga shareholder. Ang mga mamumuhunan sa mutual fund ay pipiliin kung gusto nila ang mga dividend na reinvested (upang bumili ng higit pang mga pagbabahagi ng pondo) o upang matanggap bilang cash pagbabayad o idineposito sa isa pang account.

Kailan Binubuwis ang mga Dividend ng Mutual Fund?

Mahalagang tandaan muna na ang mga shareholder ng mutual fund ay maaaring mabuwisan sa mga dividend ng pondo, kahit na ang mga pamamahagi ay natanggap sa cash o reinvested sa karagdagang namamahagi ng pondo. Gayundin, para sa ilang mga tax-deferred at tax-advantaged account, tulad ng isang IRA, 401 (k) o annuity, dividends ay hindi dapat pabuwisan sa mamumuhunan habang gaganapin sa account. Sa halip, mamumuhunan ang magbabayad ng mga buwis sa kita sa mga withdrawals sa panahon ng nabubuwisang taon na ang pamamahagi (withdrawal) ay ginawa. Ang ilang mga pondo sa isa't isa, tulad ng mga Pondo ng Mga Pondo ng Munisipal ay maaaring magbayad ng kita sa mga shareholder na hindi nakapagsilbi sa pederal na pagbubuwis.

Para sa mga nabubuwisang account, tulad ng mga indibidwal at magkasamang mga account ng brokerage, ang mga dividend ng pondo sa isa't isa ay karaniwang binubuwisan alinman sa ordinaryong kita (binubuwisan sa mga indibidwal na buwis sa kita ng buwis) o bilang kuwalipikadong mga dividend (maaaring pabuwisin hanggang sa 15% na pinakamataas na rate). Ang mga karaniwang at kwalipikadong mga dividend ay iniulat sa mga namumuhunan sa isa't isa sa Form 1099-DIV tax. Para sa mga layunin ng pag-file ng buwis, ang magkaparehong namumuhunan (nagbabayad ng buwis) ay mag-ulat ng mga dividend sa Form 1040, Iskedyul B, at Form 1040, mga linya 9a at 9b.

Para sa taon ng pagbubuwis 2016, na kailangang malaman ng mga taxpayers para sa kanilang pag-file ng buwis dahil sa Abril ng 2017, narito ang mga rate ng buwis para sa mga dividend:

• Mga Hangganan ng Kita: Ang mga indibidwal at may-asawa na mga nagbabayad ng buwis sa 10% at 15% na mga bracket ng buwis ay magbabayad ng 0% sa mga karapat-dapat na dividend at karamihan sa mga kapital na kita.
• Qualified Dividends: ang kita na natanggap ay mabubuwisang sa parehong rate bilang pang-matagalang mga natamo sa kabisera.
• Rate ng Buwis: Ang mga indibidwal na nasa 25%, 28%, 33%, at 35% na mga bracket ng buwis sa pederal na kita ay magbabayad ng 15% sa mga kapital na kita, habang ang mga nagbabayad ng buwis sa 39.6% bracket ay magbabayad ng 20%.

Saan ako Makakahanap ng Karagdagang Impormasyon sa Pagbubuwis sa Mutual Fund?

Para sa karagdagang impormasyon ng mutual funds na nagbabayad dividends, maaari kang sumangguni sa artikulong ito sa dividend mutual funds.

Kung nais mong panatilihin ang mga buwis sa pinakamaliit, basahin ang artikulong ito kung paano mabawasan ang mga buwis sa mga pondo sa isa't isa.

Para sa karagdagang impormasyon tungkol sa pagbubuwis sa mutual fund, maaaring gusto mong kontakin ang iyong tax adviser o sumangguni sa IRS Publication 550.

Disclaimer: Ang impormasyon sa site na ito ay ipinagkakaloob lamang para sa mga layuning talakayan, at hindi dapat i-misconstrued bilang payo sa buwis o payo sa pamumuhunan. Sa ilalim ng hindi pangyayari ang impormasyong ito ay kumakatawan sa isang rekomendasyon upang bumili o magbenta ng mga mahalagang papel.