Tax-Deferral ng Variable Annuities Maaaring Maging Mas Maraming Buwis

Ang mga variable na annuity ay ibinebenta bilang isang investment vehicle na maaaring mag-alok ng makabuluhang mga pagtitipid sa buwis sa pamamagitan ng pagpapabuwis ng mga buwis sa kita sa pakinabang ng puhunan. Nag-iimbak ka ng pera pagkatapos ng buwis, at hindi ka nagbabayad ng buwis sa interes ng pamumuhunan, dividends, o mga capital gains, hanggang sa oras na tumatagal ka ng withdrawals. Nangangahulugan ito na maaari kang magpalitan sa pagitan ng mga pagpipilian sa pamumuhunan sa loob ng variable annuity nang walang nagpapalitaw na pagbubuwis.

Tunog ng mahusay … kaya kung ano ang catch?

Mayroong dalawang mga problema sa variable na taxation ng annuity. Ang mga problemang ito ay maaaring maging sanhi sa iyo, at sa iyong mga tagapagmana, na magbayad ng mas maraming buwis kaysa sa iyong babayaran kung gumamit ka ng iba pang mga alternatibong pamumuhunan.

Problema # 1: Pagbubuwis ng Kinalabasan ng Capital bilang Karaniwang Kita

Una, isipin ang isang variable annuity tulad ng isang lalagyan. Ang mga alituntunin ng lalagyan ay nangangahulugan ng mga panuntunan ng pinagbabatayan na mga pamumuhunan.

Halimbawa, kung bumili ka ng pondo ng bono na nagbabayad ng kita ng interes, magbabayad ka ng mga buwis sa interes na iyon bawat taon. Kung, gayunman, nagmamay-ari ka ng parehong pondo ng bono sa loob ng variable na annuity container, hindi mo kailangang magbayad ng mga buwis sa anumang interes o pakinabang na natipon hanggang sa oras na nagsisimula kang kumuha ng mga withdrawals.

Hindi mahalaga kung ang pakinabang ay nagmumula sa interes, dividends o capital gains; lahat ng ito ay ipinagpaliban. Ito ang kapaki-pakinabang na paggamot sa buwis ng mga annuity, na tinatawag na tax-deferral.

Mahalaga ang pagbubuwis sa buwis, hanggang sa simulan mo ang pagkuha ng mga withdrawals. Sa oras na kumuha ka ng withdrawals may dalawang problema.

1. Kapag kumuha ka ng withdrawals mula sa isang kinikita sa isang taon, ang pagtaas ay itinuturing na unang na-withdraw. (Maliban kung annuitize mo ang iyong kontrata, na kung saan, maglagay lamang, ay nangangahulugan na ikaw ay nakikipagkita sa iyong lump sum ng pera para sa isang garantisadong stream ng kita mula sa kompanya ng seguro.)
2. Lahat ng pakinabang na nakuha mula sa annuity ay binubuwisan sa iyong karaniwang rate ng buwis sa kita.

Bakit masama ito?

Ang mga ordinaryong rate ng buwis sa kita ay mas mataas kaysa sa mga rate ng buwis sa kita ng capital. Sa tuktok na bracket ng buwis, babayaran mo ang 20% ​​ng higit na buwis sa ordinaryong kita kaysa sa mga nakuha ng kabisera.

Nangangahulugan ito, sa kabila ng pag-alis ng buwis, pagdating sa oras na ma-access ang iyong pera, maaari kang magbayad ng higit pang mga buwis sa mga pondo sa loob ng kinikita sa isang taon kaysa sa kung ikaw ay namuhunan sa isang mas mababang alternatibong gastos tulad ng indeks ng pondo sa isa't isa.

Kung plano mo sa pagmamay-ari ng isang variable annuity nang mahigit 25 taon bago kumuha ng withdrawals, ang kapangyarihan ng pagkamit ng interes sa mga buwis na ipinagpaliban ay maaaring magkaroon ng sapat na oras upang magtrabaho. Ngunit maraming mga variable annuities ay ibinebenta sa mga taong nangangailangan ng kita sa loob ng 10 o 15 taon, na maaaring hindi sapat na oras para sa pagbawas ng buwis upang magbigay ng isang makabuluhang benepisyo.

Problema # 2: Ang mga Heirs ay Hindi Makatanggap ng Step-up sa Cost Basis

Sa iyong kamatayan, ang iyong mga tagapagmana ay tumatanggap ng isang bagay na tinatawag na isang hakbang sa batayan ng gastos kapag nagmana sila ng mga asset tulad ng real estate, stock, at mutual funds.

Ipagpalagay na nag-invest ka ng $ 100,000 sa isang pondo ng magkaparehong stock 12 taon bago ang iyong kamatayan. Sa loob ng 12 taon, ang $ 100,000 ay doble sa $ 200,000 (ipagpapalagay ang average na pamumuhunan ng isang pagbalik ng 6% sa isang taon, net ng lahat ng mga bayarin).

Sa iyong kamatayan, ang iyong mga tagapagmana ay magmamana ng $ 200,000. Sinasabi ng mga patakaran sa buwis na ang batayan ng gastos sa pamumuhunan ay ang halaga ng pamumuhunan sa iyong petsa ng kamatayan; sa kasong ito $ 200,000. Maaari na nilang ibenta ito, at hindi magbayad ng buwis sa $ 100,000 na kita.

Ang hakbang na ito sa gastos ay hindi nalalapat sa annuities.

Kung nag-invest ka ng $ 100,000 sa isang variable annuity, at nagdoble ito sa $ 200,000, sa iyong kamatayan, ang iyong mga heirs ay kailangang magbayad ng mga buwis, sa kanilang karaniwang rate ng buwis sa kita, sa $ 100,000 na kita. Maaaring magresulta ito sa mga buwis sa pederal na $ 15,000 - $ 35,000, depende sa kanilang rate ng buwis.

Walang buwis ang dapat bayaran kung ang mga pamumuhunan ay inilagay nang direkta sa isang kapwa pondo, sa halip na sa loob ng variable annuity.

Sa kasamaang palad, kapag ang mga variable na annuities ay ibinebenta, masyadong mababa ang ilang mga tagapayo ipaliwanag na ang iyong mga heirs ay maaaring magbayad ng libu-libong sa mga buwis, sa halip ng walang mga buwis.

Ang lahat ba ng tunog na ito ay kumplikado? Ang mga paggamot sa buwis ng mga produkto ng pamumuhunan ay hindi madaling maunawaan at may kumplikadong likas na katangian ng annuities, nagiging mahirap para sa karaniwang mamimili na maunawaan. Iyon ang dahilan kung bakit mahalaga na humingi ng tulong sa isang kwalipikadong tagaplano ng pananalapi upang matulungan kang magkasama ang pinakamahusay na diskarte sa pagreretiro na nagreresulta sa iyo at sa iyong mga tagapagmana ng pagpapanatili ng mas maraming pera mula sa mga kamay ng gobyerno hangga't maaari.