Mga Pagpipilian sa Pagpaplano ng Buwis sa Buwan ng Taon para sa Mga Mamumuhunan

Maraming taktika sa pagpaplano ng buwis ang magagamit sa mga mamumuhunan sa buong taon. Maaari silang magpasya na ibenta ang ilang mga pamumuhunan, upang gumawa ng mga bagong pamumuhunan, o maaari silang gumawa sa ilang kumbinasyon ng dalawa. Ang mga desisyon na ito ay partikular na may kaugnayan malapit sa katapusan ng taon kung ang mga mamumuhunan ay magsisimulang upang matukoy ang kanilang mga net gains at mga pagkalugi upang makagawa sila ng mga pagsasaayos na magkakaroon ng epekto sa kanilang mga pagbalik sa buwis.

Mga Tip sa Pagpaplano ng Buwis para sa Taon 2017

Tiyaking naiintindihan mo kung anong rate ng buwis o mga rate ang nalalapat sa kita na natanto mo bago ka nagbebenta ng anumang mga pamumuhunan. Ang mga sumusunod na buwis ay may bisa sa 2017:

• Ang mga ordinaryong rate ng buwis sa kita para sa 2017 ay may pinakamataas na rate ng 39.6 porsiyento para sa pinakamataas na kumikita.
• Ang mga matagumpay na kapital ay may pinakamataas na antas ng buwis na 20 porsiyento. May tatlong mga pang-matagalang rate ng buwis na nakamit ng kapital: 0 porsiyento, 15 porsiyento, at 20 porsiyento. Ang pinakamataas na rate ng 20 porsiyento ay naaangkop sa mga nasa 39.6 porsyento na bracket ng buwis.
• Ang mga kuwalipikadong dividends ay binubuwisan sa mga pang-matagalang halaga ng buwis na nakuha sa kabisera.
• Ang kita sa pamumuhunan ay sasailalim sa buwis sa kita ng net investment sa isang rate na 3.8 porsiyento ng 2017. Ang surtax na ito sa kita ng pamumuhunan ay nakakaapekto sa mga taong nag-adjust ng gross na kita sa higit sa $ 200,000 kung hindi sila kasal o higit sa $ 250,000 para sa mga mag-asawa.

Ang pagsasama-sama ng buwis sa kita ng kabisera ng kita at ng netong kita ng buwis sa pamumuhunan o NIIT, ang mga mamumuhunan ay maaaring harapin ang marginal na antas ng buwis na 23.8 porsiyento sa mga pangmatagalang kita at mga kwalipikadong dividends. Iyon ay 20 porsiyento para sa income tax plus 3.8 percent para sa NIIT. Sa kabaligtaran, ang mga panandaliang panandaliang, mga hindi karapat-dapat na dibidendo, at interes ay maaaring mabubisan ng mataas na 43.4 porsyento. Iyon ang pinakamataas na rate ng buwis sa kita na 39.6 porsiyento at 3.8 porsiyento para sa NIIT.

Suriin ang Mga Setting ng Mga Setting sa Pag-uulat ng Basis ng Gastos

Ang mga broker ng broker ay nagsimulang mag-ulat ng batayang gastos ng mga produkto ng pamumuhunan sa IRS, pati na rin sa mga may hawak ng account, sa Form 1099-B noong 2011. Ang pag-uulat ng basehan ng gastos ay pinalawak sa pagbabahagi ng pondo sa isa't isa at mga sapi na binili sa pamamagitan ng isang programa ng reinvestment ng dividend noong 2012. Sa panahon ng 2013 , ang mga bagong nakuha na mga bono, mga tala, mga kalakal at derivatives ay sakop sa ilalim ng mga kinakailangan sa pag-uulat na batayan ng gastos.

Dapat suriin ng mga mamumuhunan ang kanilang mga kagustuhan sa paglalaan ng batayan sa gastos sa website ng kanilang broker. Baka gusto mong gumamit ng ibang paraan kaysa sa mga default na paraan ng broker. Ihambing ang data ng iyong broker sa iyong sariling mga tala upang matiyak na mayroon kang lahat ng database na kailangan mo upang ihanda ang iyong tax return.

Isaalang-alang ang Rebalancing iyong Portfolio sa pamamagitan ng Uri ng Buwis

Ang mga pamumuhunan na gumagawa ng ordinaryong kita ay maaaring mas pamasahe sa loob ng mga plano na ipinagpaliban ng buwis, at ang mga pamumuhunan na gumagawa ng mga pangmatagalang pakinabang ay maaaring magreresulta ng mas mahusay na mga resulta ng buwis sa mga nabubuwisang account. Ito ay dahil sa mas mababang mga rate ng buwis na nalalapat sa pangmatagalang mga kita at bahagi ng isang diskarte sa buwis na tinatawag na placement ng asset.

Pagbebenta Off Pagkawala Investments

Ang taktikang ito ay nagpapabilis ng mga pagkalugi sa kasalukuyang taon. Maaaring mabawi ng mga pagkalugi sa kabisera ang kabuuang mga kapital na kita. Kung mayroon kang isang netong pagkawala ng kapital para sa taon, hanggang $ 3,000 ng pagkawala na iyon ay maaaring mailapat upang i-offset ang iyong iba pang kita sa 2017. Anumang pagkawala ng kapital na lampas sa taunang limitasyon na ito ay maaaring madala sa susunod na taon.

Kung bumili ka ng parehong pamumuhunan sa loob ng 30 araw bago o pagkatapos na mabenta ang isang pamumuhunan sa isang pagkawala, gayunpaman, ang iyong pagkawala ay awtomatikong tatanggihan sa ilalim ng tuntunin sa pagbebenta ng paghuhugas.

Ibenta ang Mga Pinagsamang Investments

Ang taktikang ito ay nagpapabilis ng kita sa kasalukuyang taon at perpekto kapag ang isang mamumuhunan ay inaasahan ang kanyang rate ng buwis sa kasalukuyang taon na mas mababa kaysa sa kanyang buwis sa isang kasunod na taon. Ang mga namumuhunan ay maaari ring magbenta ng mga kumikitang posisyon upang maisipsip ang mga pagkalugi sa kabisera na dala mula sa mga nakaraang taon. Ang downside ng taktika na ito ay na ang accelerating kita din accelerates buwis. Ang mga namumuhunan sa 10-porsiyento at 15-porsiyento na mga bracket ng buwis ay maaaring nais na isaalang-alang ang pagbebenta ng mga kumikitang mga pangmatagalang pamumuhunan upang i-lock sa zero percent tax rate sa capital gains.

Ang mga mamumuhunan na nasa 39.6-porsiyento na bracket ng buwis ay maaaring naising isaalang-alang ang epekto ng 20-porsiyento na mga rate ng buwis sa pang-matagalang tagal ng kita at ang 3.8-porsiyento surtax bago magpasya na ibenta.

Pagpapares Losses Sa Mga Katangian

Ang taktikang ito ay nagpapahintulot sa mga mamumuhunan na i-offset ang mga natamo mula sa ilang mga pamumuhunan na may pagkalugi mula sa iba Ito ay kilala bilang pagkawala ng pag-aani at ang layunin ay upang subukan upang mabawasan ang kabuuang epekto sa buwis ng pagbebenta ng mga pamumuhunan sa isang tubo sa pamamagitan ng sabay na nagbebenta ng mga pamumuhunan sa mga pagkalugi. Ito ay isang hybrid na taktika na nagpapabilis sa kita at nagpapabilis ng pagkalugi upang lumikha ng pinakamaliit na posibleng epekto sa buwis sa kasalukuyang taon. Ang taktikang ito ay hindi lamang binabawasan ang mga natamo sa net na nakabatay sa buwis sa kita, ngunit binabawasan din nito ang mga napanahunang net na napapailalim sa 3.8-porsyento na net investment income tax.

Pagtutol ng Pagkatalo Hanggang sa Susunod na Taon

Ang mga nagbabayad ng buwis sa pangkalahatan ay hindi mahanap ang kanilang mga sarili sa isang posisyon upang ipagpaliban ang mga pagkalugi sa mga pamumuhunan dahil ang tax code ay mayroon nang isang probisyon para sa pagdala ng labis na pagkalugi ng kapital sa isang taon sa hinaharap. Ang tiyempo ng pagbebenta ng mga hindi mapapakinabang na pamumuhunan ay maaaring maitulak ng iyong diskarte sa pamumuhunan sa halip na mga pagsasaalang-alang sa buwis.

Pagtatanggol ng Mga Gawang Hanggang sa Susunod na Taon

Ang pagpindot sa pagbebenta ng isang kapaki-pakinabang na pamumuhunan ay maaaring potensyal na magawa ang dalawang bagay: Ito ay nagpapaliban sa kita sa isa pang taon, at maaari mo itong ipagpaliban nang mahaba upang magkaroon ng buwis na nakuha sa ginustong pang-matagalang halaga ng capital gains kaysa sa isang maikling -Magkamit sa karaniwang mga rate ng buwis. Ang mga matagalang tagumpay ay ang mga natanto mula sa mga pamumuhunan na gaganapin mo para sa higit sa isang taon.Ang pagbabawas ng mga natamo ay maaaring makabuo ng isang mas maliit na bayarin sa buwis para sa mga nagbabayad ng buwis na umaasa sa isang makabuluhang pagbawas sa kanilang kinikita sa susunod na taon dahil ang mga nagbabayad ng buwis sa 10-porsiyento at 15-porsiyento na mga bracket ng buwis ay may 0-porsyento na rate sa mga matagalang kita.

Pagpaplano ng Buwis Sa Carryovers ng Pagkawala ng Capital

Ang mga mamumuhunan ay maaaring gumamit ng kanilang mga pagkawala ng kapital na pagkawala upang mabawi ang mga natamo sa kabisera. Ang pagkawala ng capital loss ay magiging mas mahalaga para sa mas mataas na kita ng mga tao na napapailalim sa net income tax na buwis. Maaaring gusto ng mga mamumuhunan na timbangin ang mga pakinabang ng pag-iiwan ng ilang mga carryover para sa mga darating na taon kung ikukumpara sa isang estratehiya kung saan ang mga pagkalugi ay nahuhumaling sa lalong madaling panahon.