Paano Mag-invest sa Real Estate Gamit ang Self-Directed IRA

Ang isang lumalagong bilang ng mga retirement savers ay nalalaman na maaari silang pumili ng mga pamumuhunan maliban sa mga tradisyunal na pag-aalok ng mga stock, bono, mutual fund, ETF at CD sa loob ng Individual Retirement Account (IRA). Ang mga itinuturing na Self-Directed IRA (SD-IRA) na nag-aalok ng mga di-tradisyunal na pamumuhunan ay nadagdagan sa katanyagan sa mga nakaraang taon at medyo mas naa-access para sa mga mamumuhunan kumpara sa 1974 nang unang ipinakilala ang IRA. Pinahihintulutan ka ng mga Direktang IRA na ito na mag-invest sa real estate, mahalagang mga riles, mga tala, mga sertipiko ng lisensya sa buwis, mga pribadong placement at maraming iba pang mga pagpipilian sa pamumuhunan.

Isang Self-Directed IRA ay isang tradisyonal o Roth IRA kung saan pinahihintulutan ng tagapangalaga ang isang malawak na hanay ng mga pamumuhunan na pinapahintulutan sa mga account sa pagreretiro. Ang isa sa mga alternatibong pagpipilian, mga pamumuhunan sa real estate, ay sumasamo sa maraming tao na nag-iisip na gumagamit ng Self-Directed IRA upang bumili ng mga ari-arian sa pag-aarkila.

Gayunpaman, dahil ang isang bagay ay pinahihintulutan ng IRS ay hindi palaging nangangahulugan na ito ay ang pinakamahusay na pagpipilian para sa isang bahagi ng iyong mga pagreretiro sa pagreretiro. Narito ang ilang mahahalagang bagay na dapat malaman kung pagdating sa paggamit ng IRA upang bumili ng real estate.

Ano ang isang Direktang IRA?

Ang terminong "self-directed" ay nangangahulugan na ang mga alternatibong pamumuhunan ay tinanggap o inaalok ng IRA custodian. Ang IRA custodian ang institusyong pinansyal na responsable para sa pag-iingat ng rekord at mga kinakailangan sa pag-uulat ng IRS. Ang direktang aspeto ng "sarili" ay nagpapatuloy sa bawat taon dahil dapat mong tumpak na pahalagahan ang iyong pamumuhunan taun-taon at iulat ang halaga sa iyong IRA custodian.

Paano Ginagamit ang mga Direksyon sa IRA sa Sarili upang Bumili ng Real Estate

Ang unang hakbang kapag gumagamit ng IRA ay upang mag-set up ng Self-Directed IRA. Maraming mga kagalang-galang na kumpanya ang nagbibigay ng mga indibidwal na namumuhunan na may kakayahang mag-set up ng mga self-directed retirement account. Dahil sa kumplikadong kalikasan ng Self-Directive IRAs, makatutulong na magkaroon ng isang tagapag-ingat na makakatulong sa pagbibigay ng ilang kinakailangang patnubay habang naglalakbay ka sa madilim at nakakalito na tubig ng IRS tax code.

Ang ilang mga IRA custodians ay may mas kumplikadong istraktura ng bayad kumpara sa iba. Samakatuwid, mahalaga na gawin ang iyong araling-bahay at suriin ang lahat ng mga potensyal na bayarin at gastos na makakaapekto sa kabuuang kita sa iyong puhunan. Sa maraming mga kaso, ito ay maipapayo na magtatag din ng isang limitadong pananagutan kumpanya (LLC) o iba pang mga entity upang i-hold ang mga asset ng pamumuhunan.

Sa Mga IRA na nakatalaga sa Sarili, dapat kang bumuo ng sapat na daloy ng salapi na sumasakop sa lahat ng mga gastos sa pagpapanatili at pag-aayos nang hindi mo kailangan na magdagdag ng pera bawat taon.

Mga Pangunahing Benepisyo ng Pagmamay-ari ng Real Estate sa Pamumuhunan sa isang IRA

Marahil ang pinakamalaking pakinabang ng paggamit ng Self-Directed IRA upang bumili ng real estate ay matatagpuan sa mga potensyal na benepisyo sa buwis. Tulad ng anumang pamumuhunan sa iyong IRA, nakikinabang ka mula sa kita sa buwis hanggang sa araw na kumuha ka ng withdrawals, o kung ang iyong investment holdings ay nasa isang Roth IRA, ang iyong mga nakuha sa pamumuhunan ay makakakuha upang maipon ang tax-free at magagawa mong bawiin ito nang libre sa buwis. Kailangan pa rin ninyong maghintay hanggang maabot ang edad 59 ½ upang bawiin ang inyong mga pondo nang hindi napapailalim sa isang maagang pagbawi ng parusa at pagkakaroon na kasama bilang ordinaryong kita sa iyong tax return.

Ngunit ang mga aktibong mamumuhunan ay maaaring bumili, magbenta, o magpalit ng mga ari-arian at ilipat ang mga pondo mula sa isang proyekto papunta sa isa pa at panatilihin ang katayuan ng tax-deferral ng IRA.

Ang isa pang benepisyo ng pagmamay-ari ng real estate sa isang IRA ay ang pagkakilala. Ang interes ng mamumuhunan ay kadalasang sinimulan ng kawalan ng katiyakan sa pandaigdigang merkado at maaari itong humantong sa mga mamumuhunan na manatili sa mas maraming lokal na pamumuhunan. Nagbibigay sa iyo ang Self-Directed IRA ng kakayahan upang mamuhunan sa mga pamumuhunan na alam mo at nauunawaan.

Ano ang Pinakamalaking Downside Risks?

Bilang isang may hawak ng account sa isang Self-Directed IRA ikaw ay may pananagutan sa paggawa ng kinakailangang angkop na pagsusumikap sa ari-arian mismo. Maaaring ito ay isang kagila-gilalas na tampok ng pamumuhunan sa real estate sa IRA kung ikaw ay isang propesyonal sa real estate o nakaranas ng mamumuhunan. Gayunpaman, maaari itong humantong sa isang masamang desisyon sa pamumuhunan o ang potensyal na pagiging isang biktima ng pandaraya kung hindi ka isang isang savvy real estate investor. Ang Securities and Exchange Commission (SEC) ay naglabas ng isang alerto sa mamumuhunan na tumutugon sa Mga Direktang IRA at ang panganib ng pandaraya.

Ang isa sa mga pinakamalaking panganib sa pagmamay-ari ng real estate sa isang Self-Directed IRA ay ang potensyal na kakulangan ng sari-saring uri. Bagaman hindi imposible para sa mga super savers na nakapagtipon ng malaking halaga ng yaman sa isang IRA, maraming mga mamumuhunan ang kakulangan ng kakayahang lumikha ng isang sari-sari portfolio ng real estate investment. Ang pagtuon lamang sa potensyal na nakakaakit ay isang pangunahing panganib upang isaalang-alang bago bumili ng isang ari-arian ng pamumuhunan. Ang pag-liquid ay isa pang malaking pag-aalala kapag namumuhunan sa real estate sa loob ng isang IRA. May posibilidad na hindi mo maaaring ma-access ang halaga ng iyong pamumuhunan upang makagawa ng mga distribusyon kapag maaaring kailanganin mo ang pera sa panahon ng iyong mga taon ng pagreretiro.

Mayroong Anumang Potensyal na Buwis sa Buwis?

Ang pagmamay-ari ng real estate sa isang IRA ay nagpapahintulot sa iyong pamumuhunan na lumago sa isang tax-deferred na batayan (Roth IRA ay nagbibigay ng potensyal para sa paglago ng walang buwis). Gayunpaman, kung hindi mo sinusunod ang mga patakaran at pagbili ng ari-arian sa maling paraan sa loob ng isang IRA maaari mong i-disqualify ang IRA at lumikha ng isang dapat ipagbayad ng buwis na kaganapan. Ang pagmamay-ari ng pagmamay-ari ng ari-arian ng pamumuhunan ay nawawalan din ng ilan sa mga pagbubukas ng buwis na magagamit sa mga namumuhunan sa real estate kung ang ari-arian ay nagpapatakbo sa pagkawala. Hindi mo rin ma-claim ang pamumura sa real estate na pag-aari ng IRA.

Kung iniisip mo na ang isang Ira ay maaaring magamit upang bumili ng bakasyon sa bahay o isang pangunahing o pangalawang paninirahan … isipin muli! Ang mga itinuturing na IRA na mga transaksyon sa pamumuhunan na kinasasangkutan ng real estate ay dapat na ang lahat ay mga transaksyong haba ng braso. Nangangahulugan ito na walang pagpapasya sa sarili o mga personal na transaksyon ang pinapahintulutan sa Mga Direktang IRA na may Sarili. Nalalapat din ang panuntunang ito sa mga kagyat na miyembro ng pamilya. Kaya, huwag isipin na maaari kang bumili o magbenta ng ari-arian sa o mula sa isang miyembro ng pamilya o sa iyong sarili maliban kung nais mong lumikha ng isang dapat ipagbayad ng buwis na kaganapan.

Ang walang-kaugnayang buwis sa kita ng negosyo (UBIT) ay isa pang potensyal na isyu sa buwis. Mahalaga na magbayad ng pansin kung nag-iisip ka tungkol sa paggamit ng isang mortgage upang bumili ng isang ari-arian ng pamumuhunan.

Sa isang tradisyonal na IRA dapat mong gawin ang mga kinakailangang pinakamababang pamamahagi sa sandaling maabot mo ang edad na 70 1/2. Kung nagmamay-ari ka ng real estate sa isang IRA, napakahirap ibenta ang iyong mga ari-arian sa real estate sa mga maliliit na chunks bawat taon. Iyan ang dahilan kung bakit kailangan mong magkaroon ng sapat na pera sa iyong mga account sa IRA upang masakop ang iyong kinakailangang mga distribusyon upang maiwasan ang mga problema sa buwis.

Ang pamumuhunan sa real estate na may self-directed IRA ay hindi para sa lahat. Kung magpasya kang pumunta sa rutang ito, siguraduhin na matutunan mo ang mga alituntunin ng pagbili ng real estate gamit ang IRA pera.