Mga Kalamangan sa Buwis ng ETF sa Mga Mutual Fund

Ang isang pangunahing benepisyo ng isang ETF ay ang bentahe sa buwis na hawak nito sa loob ng isang mutual fund. Ang mga ETF ay mas mahusay sa buwis dahil sa kanilang pagtatayo at ang paraan ng pag-uuri ng IRS sa kanila. Sa partikular, ang mga buwis sa capital gain ay natanto lamang sa isang ETF kapag ang buong pamumuhunan ay naibenta habang ang isang mutual fund ay may mga buwis na kapital bawat oras na ibinebenta ang mga ari-arian sa pondo.

Mga Buwis sa Mutual Fund

Sa tuwing nagbebenta ka ng isang asset para sa isang kita, nais ng pamahalaan na ibahagi ang pie nito. Ang buwis sa ganitong kita ay kilala bilang ang buwis sa kapital na kita. Kung gumawa ka ng pera, ang gobyerno ay gumagawa ng pera.

Dahil ang mga ari-arian sa isang pondo sa isa't isa ay aktibong kinakalakal ng isang tagapamahala ng pondo, sa tuwing ibinebenta ang mga ekwet para sa isang tubo, dapat mabayaran ang mga buwis sa kabisera ng kabisera. Sa paglipas ng panahon, na maaaring magdagdag ng hanggang sa maraming mga madalas na mga pagsasama-sama ng buwis.

ETF Mga Buwis

May mga buwis sa kabisera ng pagtaas na babayaran sa kapaki-pakinabang na pagbebenta ng isang ETF din, ngunit may malaking pagkakaiba. Ang buwis na nakuha sa kabisera sa isang asset sa isang ETF ay binabayaran lang kapag ang buong ETF ay nabili, hindi habang ikaw ay may hawak na ETF.

Habang ang mga asset ng ETF ay hindi aktibong kinakalakal bilang equities sa mutual funds, maaaring may ilang mga stock sa ETF na kailangang baguhin o papalitan dahil sa mga pagsasaayos. Gayunpaman, ang mga buwis sa anumang mga natamo mula sa mga benta ng mga asset na ito ay naantala hanggang sa ang buong ETF ay ibenta. Anumang oras na maaari mong i-hold sa iyong pera ay isang mahusay na oras. Isang ibon sa kamay.

Mga Buwis sa mga Dividend ng ETF

Tulad ng para sa mga buwis mula sa mga dividend ETF, ang mga bagay ay kaunti lamang. Mayroong dalawang uri ng mga dividends na maaaring maipagtatadhana ng mga stock sa isang ETF. Kwalipikadong dividends at hindi kwalipikado dibidendo. Para sa isang dividend ng ETF na mabubuwis bilang kuwalipikado, ang katarungan sa pondo na nagbabayad ng dividend ay dapat pagmamay-ari ng mamumuhunan sa loob ng higit sa 60 araw sa panahon ng 121-araw na panahon na nagsisimula 60 araw bago ang ex-dividend date. Gayundin, hindi ito maaaring sa listahan ng hindi karapat-dapat na dibidendo at kailangang bayaran ito ng isang U.S. o kwalipikadong korporasyon sa ibang bansa.

Ang rate ng buwis sa mga kuwalipikadong dividends ay kahit saan mula sa 5% hanggang 15%, depende sa iyong rate ng buwis sa kita. Kung mayroon kang isang rate ng buwis sa kita na 25% o mas mataas, ang iyong kwalipikadong dividend ay binubuwisan sa 15%. Kung ang iyong rate ng buwis sa kita ay mas mababa sa 25%, ang iyong mga kwalipikadong dividends ay binubuwisan sa 5%.

Sa kaso ng hindi kwalipikadong dividends, ang mga payout na hindi nakakatugon sa mga kwalipikasyon na tinalakay sa itaas at mga dividends na hindi ginalit ng gobyerno ang tunay na dividends. Kasama sa ilang mga halimbawa ang mga dividend sa mga account ng pera sa merkado, mga dividend sa mga panandaliang kapital ng pondo ng magkaparehong pondo, interes mula sa iyong credit union, dividend sa iyong IRA, at mga dividend mula sa REIT (real estate investment trust).

Sa kaso ng mga hindi kwalipikadong dividends, ang mga pagbabayad na ito ay binubuwisan sa iyong normal na rate ng buwis sa kita. Kaya kung mayroon kang hindi karapat-dapat na mga dividend mula sa mga ETF sa iyong portfolio, magkakaroon sila ng mas mabigat na pasanin sa buwis kaysa sa normal na kuwalipikadong mga dividend mula sa mga mahalagang papel na ito. Kaya walang buwis na bentahe sa hindi kwalipikadong mga dividends mula sa ETFs, ngunit may mga benepisyo para sa mga kaso na may kwalipikadong dividends.

Final Return

Sa wakas, ang isang ETF ay mayroong dalawang pangunahing bentahe sa buwis sa isang pondo sa isa't isa. Ang karaniwang pondo ay kadalasang nagkakaroon ng higit pang mga buwis sa kabisera ng kita kaysa ETF dahil sa dalas ng aktibidad ng kalakalan. Gayundin, ang buwis na nakuha sa kabisera sa isang ETF ay naantala hanggang sa pagbebenta ng produkto, gayunpaman, ang isang mutual fund ay nakukuha ang mga buwis sa panahon ng pamumuhay ng pamumuhunan.

At ang mga pakinabang na ito ay hindi lamang limitado sa ETFs, ngunit sa ETNs (palitan din ang mga tala ng palitan). At tulad ng anumang pamumuhunan, mahalagang malaman ang lahat ng mga implikasyon na kasangkot. Kaya bago ka makapagsimula sa ETFs, siguraduhing naiintindihan mo kung paano makakaapekto ang iyong tax return.